# リスク管理・コンプライアンス体制の整備｜旅工房（6548）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6548/threads/7fa73292f9ba
企業ページ: https://komori.app/company/6548

## 経過

- FY2017 初出 「コンプライアンス活動及びリスク管理活動に必要な情報の共有を図るため、コンプライス委員会とリスク管理委員会をそれぞれ設置し、四半期に１回開催することで、それぞれの活動の改善及び向上を図っております。」 — 委員会、内部監査室、内部通報制度、リスク管理規程、コンプライアンス規程を通じ、グループ全体の法令遵守と損失の最小化を図る体制を記載している。 (https://komori.app/company/6548/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社は、コンプライアンス活動及びリスク管理活動に必要な情報の共有を図るため、コンプライス委員会とリスク管理委員会をそれぞれ設置し、四半期に１回開催することで、それぞれの活動の改善及び向上を図っております。」 — コンプライアンス委員会、リスク管理委員会、内部監査室、内部通報制度、関係会社管理規程等によるグループ管理を継続している。 (https://komori.app/company/6548/filing/2017-fy)
- FY2020 顕在化 「当社従業員による売上の架空計上及び当社資産の不正領得を認識したことを受け、外部の専門家で構成された外部調査チームによる調査を進め」 — 従来整備していたコンプライアンス・リスク管理体制に関して、従業員による売上の架空計上および会社資産の不正領得が実際に発生したと記載している。 (https://komori.app/company/6548/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「コンプライアンス委員会とリスク管理委員会をそれぞれ設置し、四半期に１回開催することで、それぞれの活動の改善及び向上を図っております。」 — コンプライアンス委員会、リスク管理委員会、内部監査室、内部通報制度等による管理体制を継続している。個別の再発防止策はt51で別途進展している。 (https://komori.app/company/6548/filing/2020-fy)
- FY2022 顕在化 「当社は、2022年３月16日付で公表いたしましたとおり、当社グローバル・アライアンス部門におけるGo To トラベル事業給付金の受給申請に関する調査報告書を受け、以下のとおり再発防止策の取り組みを進めてまいりました。」 — 従来整備していたコンプライアンス・リスク管理体制に関して、Go To トラベル事業給付金の受給申請に関する問題が発生し、調査報告書を受領したことが記載された。 (https://komori.app/company/6548/filing/2021-fy)
- FY2024 再掲 「当社は、コンプライアンス活動及びリスク管理活動に必要な情報の共有を図るため、コンプライアンス委員会とリスク管理委員会をそれぞれ設置し、四半期に１回開催することで、それぞれの活動の改善及び向上を図っております。」 — コンプライアンス委員会、リスク管理委員会、内部監査室、内部通報制度等による管理体制を継続している。 (https://komori.app/company/6548/filing/2023-fy)
- FY2025 悪化 「しかし、2025年8月29日、当社が設置した特別調査委員会の調査の結果として、2021年3月期から2022年3月期にかけて不正に受給された雇用調整助成金が過大に収益計上されていたことが判明しました。」 — 従来のコンプライアンス・リスク管理体制および過去の再発防止策の実行後に、雇用調整助成金の不正受給・過大計上が判明した。会社は抜本的な意識改革と再発防止策の確実な実行が必要と記載している。 (https://komori.app/company/6548/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 悪化 「同社のリスク・コンプライアンス委員会では、雇調金の受給開始に際し不正受給等のリスクは検討されることなく、また、コーポレート本部による内部通報の調査過程で不正受給の可能性が把握された際も、不正受給のリスクについて何ら報告や議論がなされないなど、同委員会が機能不全に陥っていたこと」 — 雇用調整助成金の不正受給を巡り、リスク・コンプライアンス委員会でのリスク検討・報告・議論が行われず、委員会が機能不全だったとの東京証券取引所の指摘が記載された。 (https://komori.app/company/6548/filing/2025-h1)
- 2026-04-15 前進 「2025 年 11 月以前、四半期ごとに開催していたリスク管理委員会及びコンプライアンス委員会について、2025 年 11 月より開催頻度を月次へと変更いたしました。」 — リスク・コンプライアンス委員会の月次開催、リスク報告フォーマット、監査役の出席強化、議事録・フォローアップ、内部通報の通報義務化など、従来の体制整備方針を運用手順・監視方法まで具体化している。 (https://komori.app/company/6548/disclosure/20260415504687)
- 2026-04-15 前進 「本改定は、2026 年４月より順次運用を開始しております。」 — 内部統制システムの基本方針を改定し、社外取締役および監査役の監督・監査機能を補佐する体制と、代表取締役の意思決定に対する役員会の事前審議を導入した。 (https://komori.app/company/6548/disclosure/20260415504832)
- 2026-08-13 前進 「内部管理体制を支える人的投資により、経営基盤の再構築を進める」 — 内部管理体制の強化を人的投資によって進める方針が具体的に示された。 (https://komori.app/company/6548/disclosure/20260813519696)
- 2026-08-24 前進 「内金﨑洋一氏は、証券会社における株式公開支援・ＩＲ支援業務に加え、複数の上場企業及び上場準備企業において、総務・人事・法務・経営企画等の管理部門責任者として、株式上場、内部統制及び会議体の整備、株主総会運営、コーポレートガバナンス・コード対応等に長年携わってまいりました。これらの豊富な経験に基づき、当社の内部管理体制の改善に向けた取組みにおいて中心的な役割を担い、コーポレート部門の体制強化に大きく貢献していただけるものと判断し、新たに取締役としての選任をお願いするものです。」 — 内部統制、会議体、コーポレートガバナンス等の経験を持つ候補者を、内部管理体制の改善とコーポレート部門の体制強化を担う取締役候補者として選定した。 (https://komori.app/company/6548/disclosure/20260824525063)
- 2026-09-02 前進 「リスク管理委員会及びコンプライアンス委員会について、開催頻度を四半期に一度から月次に見直しており、同委員会には常勤監査役は原則毎回出席し、非常勤監査役は年４回以上出席するように規定しております。」 — 従来のリスク管理・コンプライアンス体制について、委員会の月次開催、監査役の出席、内部通報窓口の拡充、情報セキュリティ委員会の設置など、運用頻度と監督経路を具体化している。 (https://komori.app/company/6548/disclosure/20260827527081)
- FY2026 前進 「当社は、コンプライアンス活動及びリスク管理活動に必要な情報の共有を図るため、コンプライアンス委員会とリスク管理委員会をそれぞれ設置し、月１回以上開催することで、それぞれの活動の改善及び向上を図っております。」 — 従来の委員会設置・四半期開催から月1回以上の開催へ運用頻度を具体化した。情報セキュリティ委員会の新設、内部通報制度、内部監査室と取締役会・監査役会への報告を含む内部管理体制も整備している。 (https://komori.app/company/6548/filing/2025-fy)
- 2026-09-29 前進 「リスク管理委員会・コンプライアンス委員会を四半期から月次開催に変更し、常勤監査役が原則毎回出席。」 — 委員会の開催頻度を月次に変更し、常勤監査役の出席を含む運用強化を具体的に示している。 (https://komori.app/company/6548/disclosure/20260929542188)