# フルテック（6546） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6546/disclosure/20260330592786
種別: ガバナンス
開示日: 2026-03-30
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企業ページ: https://komori.app/company/6546

## 何が変わったか

新基幹システムの導入・検証に伴うIT全般統制などの不備により、財務報告に係る内部統制が有効ではないと開示した。システム上の主要な不具合は修正済みで、連結財務諸表への影響はないとしている。

## 会社が挙げた理由

新基幹システムについて原価計算に係る数値検証が不十分で複数の不具合が発生し、決算手続が遅延したため。システムベンダーとの窓口となる主管部門が曖昧で、基幹システム導入経験を有する人材も不足し、責任者の役割・権限が明確でなく、規程に基づく統制運用が実効的に機能していなかった。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 新基幹システムの導入・検証に関するIT全般統制、全社的な内部統制および全社レベルの決算・財務報告プロセス統制に重要な不備があったと開示。管理本部管理部長をIT統制責任者に任命し、情報システム課を統括部門とする是正方針を示した。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「財務報告に係る内部統制は有効ではない旨を記載いたしました」。「管理本部管理部長を IT 統制責任者として任命し、情報システム課を新基幹システムの統括部門として位置付け」る。」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、財務報告に係る内部統制は有効ではない旨を記載いたしました」。「これらにより、決算手続が遅延したことから、全社レベルの決算・財務報告プロセス統制においても不備があったと認識しております」。」）