# 有利子負債と金利上昇へのエクスポージャー｜ニチダイ（6467）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6467/threads/623837a6072b 企業ページ: https://komori.app/company/6467 ## 経過 - FY2016 初出 「当社グループの有利子負債については、金利上昇があった場合は支払利息が増加し、業績に影響を与える可能性があります。」 — 有利子負債に関して、金利上昇時の支払利息増加と業績影響をリスクとして記載している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2015-fy) - FY2017 再掲 「当社グループの有利子負債については、金利上昇があった場合は支払利息が増加し、業績に影響を与える可能性があります。」 — 有利子負債に関する金利上昇リスクが同じ内容で継続記載されている。 (https://komori.app/company/6467/filing/2016-fy) - FY2018 再掲 「当社グループの有利子負債については、金利上昇があった場合は支払利息が増加し、業績に影響を与える可能性があります。」 — 有利子負債と金利上昇による支払利息増加のリスクが同じ内容で継続記載されている。 (https://komori.app/company/6467/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 対処 「有利子負債残高は、前連結会計年度末に比べ１憶２千６百万円減少し、21憶５千３百万円となりました。」 — 有利子負債残高が前連結会計年度末から１億２千６百万円減少し、金利上昇時の利息負担に関係する負債残高が縮小している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 対処 「有利子負債残高は、前連結会計年度末に比べ１億８千６百万円減少し、20億９千３百万円となりました。」 — 有利子負債残高が前連結会計年度末から１億８千６百万円減少し、金利上昇時の利息負担に関係する負債残高がさらに縮小している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2018-q3) - FY2019 対処 「有利子負債残高は前連結会計年度末に比べ２億２百万円減少し、20億７千７百万円となりました。」 — 有利子負債残高が前連結会計年度末から2億2百万円減少し、金利上昇時の利息負担に関係する負債残高が縮小している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 悪化 「有利子負債残高は、前連結会計年度末に比べ４億２百万円増加し、24億７千９百万円となりました。」 — 有利子負債残高が前連結会計年度末から4億2百万円増加して24億7,900万円となり、金利上昇時の利息負担に関係する負債残高が増加した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 対処 「有利子負債残高は、前連結会計年度末に比べ１億５千４百万円減少し、19億２千２百万円となりました。」 — 有利子負債残高が前連結会計年度末から1億5,400万円減少して19億2,200万円となり、金利上昇時の利息負担に関係する負債残高が縮小した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 悪化 「有利子負債残高は、前連結会計年度末に比べ４千４百万円増加し、21億２千１百万円となりました。」 — 有利子負債残高が前連結会計年度末から4,400万円増加して21億2,100万円となり、前四半期までの減少から反転した。金利上昇時の利息負担に関係する負債残高が増加している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2019-q3) - FY2020 対処 「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は1,579,626千円となっております。」 — 有利子負債残高は前年度末の2,077,000千円から1,579,626千円へ減少し、金利上昇時の利息負担に関係する残高が縮小した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 悪化 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ１億１千万円増加し、38億９千３百万円となりました。これは、主に借入金が３億２千７百万円、賞与引当金が１億９千２百万円増加した一方、買掛金が１億７千９百万円、未払金が２億４千５百万円減少したことによるものと分析しております。」 — 借入金が前連結会計年度末から3億2,700万円増加した。有利子負債・金利上昇リスクに関係する借入残高が増加している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 悪化 「なお、当第２四半期連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は18億７千２百万円となっております。」 — 有利子負債残高は18億7,200万円となり、前連結会計年度末の15億7,962万6千円から増加している。金利上昇時の利息負担に関係する負債残高が拡大した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ１億２千６百万円減少し、36億５千７百万円となりました。これは、主に借入金が２億９千３百万円増加した一方、買掛金が１億４千５百万円、未払金が２億２千１百万円、未払法人税等が５千万円減少したことによるものと分析しております。」 — 負債総額は減少したものの、借入金は前連結会計年度末比で2億9,300万円増加した。有利子負債・金利上昇時の利息負担に関係する借入残高が増加している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2020-q3) - FY2022-Q1 悪化 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ８億２千４百万円増加し、43億１千１百万円となりました。これは、主に買掛金が１億６千６百万円、賞与引当金が１億９千４百万円、リース債務が４億８百万円増加したことによるものと分析しております。」 — 負債総額が8億2,400万円増加し、リース債務も4億800万円増加した。金利上昇時の利息負担に関係する負債項目の増加が示されている。 (https://komori.app/company/6467/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 悪化 「なお、当第２四半期連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は18億６千２百万円となっております。」 — 有利子負債残高は18億6,200万円となり、前連結会計年度末の15億7,962万6千円を上回っている。金利上昇時の利息負担に関係する負債残高が引き続き高い水準にある。 (https://komori.app/company/6467/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 悪化 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ２億８千４百万円増加し、37億７千１百万円となりました。これは、主にリース債務が３億４千万円、その他流動負債が９千８百万円増加した一方、借入金が１億１千７百万円、買掛金が８千６百万円減少したことによるものと分析しております。」 — 前連結会計年度末比で負債が2億8,400万円増加し、リース債務も3億4,000万円増加した。有利子負債に含まれる借入金・リース債務の合計は前年度末を上回っており、金利上昇時の利息負担に関係する残高が拡大している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2021-q3) - FY2022 悪化 「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は20億５千９百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前年度末の14億1,502万2千円から20億5,906万3千円へ増加し、金利上昇時の利息負担に関係する残高が拡大した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 対処 「これは、主に賞与引当金が２億２千万円、未払金が１億３百万円増加した一方、借入金が２億４百万円、リース債務が６千９百万円、未払法人税等が４千３百万円減少したことによるものと分析しております。」 — 借入金が2億4百万円、リース債務が6,900万円減少した。有利子負債に含まれる残高が前年度末から縮小し、金利上昇時の利息負担に関係するエクスポージャーが低減している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 対処 「なお、当第２四半期連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は20億２百万円となっております。」 — 有利子負債残高は2022年3月末の20億5,906万3千円から20億2百万円へ減少し、金利上昇時の利息負担に関係する残高が縮小した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 悪化 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ３億１千６百万円増加し、42億４百万円となりました。これは、主に買掛金が５千１百万円、借入金が４億２千６百万円、繰延税金負債が４千７百万円増加した一方、リース債務が２億９百万円減少したことによるものと分析しております。」 — 借入金が前連結会計年度末比で4億2,600万円増加した。リース債務は減少したものの、金利上昇時の利息負担に関係する借入残高が増加している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2022-q3) - FY2023 悪化 「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は22億１千７百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前年度末の20億5,906万3千円から22億1,755万9千円へ増加した。金利上昇時の利息負担に関係する残高が拡大している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 悪化 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ１億８千４百万円増加し、42億５千７百万円となりました。これは、主に買掛金が６千万円、借入金が２千２百万円、賞与引当金が１億９千７百万円増加した一方、未払法人税等が５千３百万円減少したことによるものと分析しております。」 — 借入金が前連結会計年度末比で2,200万円増加し、負債総額も1億8,400万円増加した。金利上昇時の利息負担に関係する借入残高が小幅に増加している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 悪化 「なお、当第２四半期連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は24億９千４百万円となっております。」 — 有利子負債残高は2023年3月末の22億1,755万9千円から24億9,400万円へ増加し、金利上昇時の利息負担に関係する残高が拡大した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 対処 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ８千万円増加し、41億５千４百万円となりました。これは、主に買掛金が９千１百万円、賞与引当金が４千１百万円、繰延税金負債が５千８百万円、その他流動負債が１億８千６百万円増加した一方、借入金が２億６千６百万円減少したことによるものと分析しております。」 — 借入金が前連結会計年度末比で2億6,600万円減少した。有利子負債に関係する借入残高が減少し、金利上昇時の利息負担に関するエクスポージャーは前四半期までの増加傾向から低減している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2023-q3) - FY2025-H1 対処 「なお、当中間連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は19億５千５百万円となっております。」 — 有利子負債残高は19億5,500万円となり、前連結会計年度末の約20億円から縮小した。金利上昇時の利息負担に関係する残高が減少している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2024-h1) - FY2025 対処 「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は19億８千６百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前年度末の約20億円から19億8,685万1千円へ減少し、金利上昇時の利息負担に関係する残高が縮小した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2024-fy) - FY2026-H1 対処 「なお、当中間連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は10億６千５百万円となっております。」 — 有利子負債残高は10億6,500万円となり、前年度末の19億8,685万1千円から大幅に減少した。金利上昇時の利息負担に関係するエクスポージャーが縮小している。 (https://komori.app/company/6467/filing/2025-h1) - FY2026 対処 「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は14億８千２百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前年度末の19億8,685万1千円から14億8,211万円へ減少し、金利上昇時の利息負担に関係する残高が縮小した。 (https://komori.app/company/6467/filing/2025-fy) - 2026-08-03 対処 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ６億７千３百万円減少し、25億５千万円となりました。これは、主に買掛金が１億３千５百万円、賞与引当金が１億７千４百万円増加した一方、借入金が８億６千６百万円、繰延税金負債が７千２百万円減少したことによるものであります。」 — 借入金が前連結会計年度末から8億6,600万円減少し、有利子負債・金利上昇へのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/6467/disclosure/20260724598928) - 2026-11-02 対処 「負債におきましては、前連結会計年度末に比べ９千９百万円減少し、31億２千５百万円となりました。これは、主に買掛金が２億２百万円、未払法人税等が７千２百万円、賞与引当金が９千６百万円増加した一方、借入金が３億２千２百万円、繰延税金負債が１億２千８百万円減少したことによるものであります。」 — 借入金が前連結会計年度末から3億2,200万円減少し、金利上昇時の利息負担に関係するエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/6467/disclosure/20261020553348)