# 社外取締役・執行役員制度・内部監査による監督強化｜セガサミーホールディングス（6460）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「監査役設置会社形態を採用し、併せて、社外取締役の選任、執行役員制度と内部監査体制の強化等を行い、運営と管理の両面からコーポレート・ガバナンス体制を充実させております。」 — 社外取締役3名、執行役員8名、内部監査23名体制を記載している。 (https://komori.app/company/6460/filing/2015-fy)
- FY2018 前進 「当社は業務執行、監査・監督機能の向上を目指し、主に以下の会議体を運営しております。」 — 社外取締役・執行役員・内部監査体制に加え、グループ経営戦略委員会、独立諮問委員会、複数の監査・連絡会議を運営し、監督・情報共有の仕組みを具体化している。内部監査は26名体制で実施している。 (https://komori.app/company/6460/filing/2017-fy)
- FY2019 前進 「また、グループ子会社各社の内部監査担当者は全員、当社内部監査部門に兼務出向の形で所属し、内部監査は全てのグループ会社に対し当社が実施することでガバナンスを図る形としております。」 — 内部監査を当社部門が全グループ会社に対して実施する運用を明示し、グループ横断の監督体制を具体化している。内部監査は21名体制と記載されている。 (https://komori.app/company/6460/filing/2018-fy)
- FY2021 再掲 「当社及び当グループは、激しく変化する経営環境の中で、業界・市場動向・製品・商品・サービス等に関する知識や経験等に富んだ取締役が迅速かつ最適な経営判断を導き出すと考え、監査役設置会社形態を採用し、併せて、社外取締役の選任、執行役員制度と内部監査体制の強化等を行い、運営と管理の両面からコーポレート・ガバナンス体制を充実させております。」 — 社外取締役、執行役員制度、内部監査による監督強化の基本体制を継続している。 (https://komori.app/company/6460/filing/2020-fy)
- FY2022 再定義 「当社は、2022年６月22日開催の第18期定時株主総会における定款変更決議により、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行いたしました。」 — 従来の社外取締役・執行役員・内部監査を中心とする監督体制を、監査等委員会設置会社への移行、監査等委員会直轄の内部監査部門、監査等委員4名を含む体制へ再整理した。 (https://komori.app/company/6460/filing/2021-fy)
- FY2023 前進 「当社は、監査等委員会の監査の充実及び内部監査部門の独立性の担保を目的として、内部監査部門を代表取締役社長の直轄組織から監査等委員会の直轄組織へ2022年６月22日付で移行しております。」 — 監査等委員会設置会社への移行後、内部監査部門を監査等委員会直轄とし、内部監査の独立性・実効性を具体化した。 (https://komori.app/company/6460/filing/2022-fy)
- FY2025 前進 「当社では取締役会における一層の審議の充実と監督機能の強化を目的として、重要な業務執行の決定の相当部分を業務執行取締役に委任できる監査等委員会設置会社を選択しており、加えて当社グループ会社では、業界・市場動向・製品・商品・サービス等に関する知識や経験等に富んだ取締役が迅速かつ最適な経営判断を導き出すと考え、監査役設置会社を選択しております。」 — 監査等委員会設置会社、社外取締役、執行役員制度、内部監査を組み合わせた監督・執行体制を継続している。 (https://komori.app/company/6460/filing/2024-fy)
- 2026-05-12 前進 「社外取締役候補者の選任にあたっては、経営の透明性と監督の客観性を確保するための方針を定めております」 — 社外取締役候補者として矢野莉恵氏を新たに選任し、社外取締役4名を含む監督体制を示した。 (https://komori.app/company/6460/disclosure/20260512524452)
- 2026-06-01 再掲 「監査等委員会直轄の内部監査部門が各部門の業務監査、財務報告に係る内部統制の有効性等の評価を行うことで課題の早期発見と是正に努めることとする。」 — 監査等委員会設置会社、監査等委員会直轄の内部監査部門及び監査の独立性に関する体制を再確認した。 (https://komori.app/company/6460/disclosure/20260529555971)
- 2026-06-01 前進 「矢野莉恵氏は、これまで三菱商事㈱や米国Coach社等において、グローバルビジネスを手がけるとともに、スタートアップの創業者・代表として事業創造を行ってきました。また、ベンチャーキャピタルにおいてパートナーとして活動し、スタートアップ支援及び投資判断に関し、高い知識と経験を有しています。消費者ビジネスにおいて日米両市場での業務に深く関わり、デジタル・Eコマース分野にも精通していることに加え、多様なバックグラウンドをもとに、今後の当社のグローバル展開・DX等、経営に有益な意見や指摘を得ることが期待されるため、新たに社外取締役として選任しております。」 — 新たな社外取締役の選任議案に伴い、グローバルビジネス、デジタル・Eコマース、スタートアップ支援等の知見を持つ社外取締役を加える構成が示された。既存の社外取締役・監査等委員を含む監督体制を変更する出来事として記録する。 (https://komori.app/company/6460/disclosure/20260601557830)
- FY2026 前進 「当社が30名体制で当社及びグループ各社を対象とした内部監査及び財務報告に係る内部統制評価を実施することでガバナンスを図る体制としております。」 — グループ横断の内部監査・財務報告内部統制評価を30名体制で実施し、リスクベース監査と取締役会への直接報告まで運用を具体化した。 (https://komori.app/company/6460/filing/2025-fy)