# 営業キャッシュ・フロー悪化と短期借入による資金調達｜ダイコク電機（6430）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当連結会計年度においては短期借入金として55億円を金融機関より借り入れたことにより、前連結会計年度においては14億41百万円の支出でありましたが、当連結会計年度においては40億65百万円の収入となりました。」 — 短期借入による財務活動キャッシュ・フローの変化を記載している。 (https://komori.app/company/6430/filing/2015-fy)
- FY2017-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローで得られた資金は64億57百万円でありましたが、前年同四半期では使用した資金は23億87百万円でありました。財務活動によるキャッシュ・フローで使用した資金は、前年同四半期に比べ17億４百万円増加の27億90百万円でありました。主な要因として、当第２四半期連結累計期間において短期借入金を一部返済したことによります。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の支出から収入に転じ、短期借入金は一部返済している。 (https://komori.app/company/6430/filing/2016-q2)
- FY2017-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の負債は、短期借入金の返済や前連結会計年度末に比べ当第３四半期末の研究開発費に関する未払金の減少がありましたが、仕入債務や前受金が増加したことにより、前連結会計年度末に比べ12億75百万円増加の191億23百万円となりました。」 — 短期借入金の返済が引き続き財務状態の変化要因として記載されている。 (https://komori.app/company/6430/filing/2016-q3)
- FY2018-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローで使用した資金は１億25百万円でありましたが、前年同四半期で得られた資金は64億57百万円でありました。財務活動によるキャッシュ・フローで使用した資金は、前年同四半期に比べ21億99百万円減少の５億91百万円でありました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の収入から支出に転じ、財務活動では短期借入金の返済は記載されず、現金及び現金同等物も前年同期比で減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2017-q2)
- FY2018 その他 「営業活動により得られた資金は、29億21百万円（前年同期は93億39百万円の収入）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは黒字を維持したが、前年の93億39百万円から29億21百万円へ減少し、現金及び現金同等物も２億29百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローで使用した資金は、前年同四半期に比べ１億５百万円増加の２億31百万円でありました。
当第２四半期連結累計期間における資金の減少は16億44百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの赤字は前年同期の１億25百万円から２億31百万円へ拡大した一方、現金及び現金同等物の減少幅は前年同期の22億75百万円から16億44百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前第４四半期連結会計期間に比べ当第３四半期連結会計期間の売上高が大きかったことによる受取手形及び売掛金の増加や、社内システムの構築に伴うソフトウエアの増加がありましたが、現金及び預金やたな卸資産の減少が大きかったことにより、前連結会計年度末に比べ４億46百万円減少の431億17百万円となりました。」 — 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていないが、現金及び預金やたな卸資産の減少により総資産が前期末比４億46百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2018-q3)
- FY2019 その他 「営業活動により得られた資金は、前連結会計年度と比べ10億45百万円減少の18億75百万円となりました。」「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ10億80百万円減少の127億51百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは29億21百万円から18億75百万円へ減少し、現金及び現金同等物も減少した。財務活動では長期借入金300百万円が発生している。 (https://komori.app/company/6430/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、４月の売上が好調に推移したことにより現金及び預金は増加しましたが、開発回収金に伴う未収入金の減少により、前連結会計年度末に比べ４億26百万円減少の433億３百万円となりました。」 — 前期末までの現金減少傾向に対し、現金及び預金は増加したが、未収入金の減少により総資産は426百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローの前第２四半期連結累計期間（以下、「前年同四半期」という。）における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は２億31百万円の使用でしたが、当第２四半期連結累計期間では、38億34百万円の収入となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の２億31百万円の支出から38億34百万円の収入に転じ、資金残高も151億93百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 その他 「当第３四半期連結累計期間末の総資産は、たな卸資産及び開発回収金に伴う未収入金の減少や、固定資産の減価償却費の計上が大きかったことなどにより有形固定資産及び無形固定資産が減少しましたが、売上が好調に推移したことにより現金及び預金や売上債権が増加しました。この結果、前連結会計年度末に比べ８億９百万円増加の445億39百万円となりました。」 — 現金及び預金や売上債権が増加し、総資産は前期末比８億９百万円増加した。なお、第３四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/6430/filing/2019-q3)
- FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う緊急事態宣言の発出による休業要請などの影響により、営業活動が縮小されたこともあり、売掛金などの営業債権が大幅に減少し、前連結会計年度末に比べ25億52百万円減少の401億49百万円となりました。」 — 休業要請などによる営業活動縮小を背景に営業債権が減少し、総資産が前期末比25億52百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローで得られた資金は前年同四半期に比べ29億90百万円減少の８億44百万円でありました。主な要因として前年同四半期に比べ売上債権の減少による資金の増加は大きくなりましたが、新型コロナウイルス感染症の流行による影響を受け、営業成績が税金等調整前四半期純損失の計上となったことや、仕入債務の減少などにより資金の減少も大きくなったことによります。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の38億34百万円から８億44百万円へ減少し、四半期末の現金及び現金同等物も４億17百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「また、新型コロナウイルス感染症の再拡大も懸念される状況を踏まえ、大きな設備投資を自粛したことなどにより、減価償却費の計上が上回ったことなどから、前連結会計年度末に比べ20億29百万円減少の406億72百万円となりました。」 — 感染症再拡大への懸念を踏まえて大きな設備投資を自粛し、総資産は前期末比20億29百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「営業活動により得られた資金は、33億96百万円（前年同期は50億６百万円の収入）となりました。」「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ２億61百万円増加の157億39百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは減少した一方、現金及び現金同等物は前期末から増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、流動資産において電子記録債権は増加しましたが、現金及び預金や受取手形及び売掛金が大きく減少、固定資産において取得額より減価償却費の計上が上回ったことにより有形固定資産や無形固定資産が減少したことにより、前連結会計年度末に比べ22億３百万円減少の388億81百万円となりました。」 — 現金及び預金、売上債権、固定資産の減少により総資産が前期末比22億３百万円減少した。短期借入金の返済などにより負債も20億89百万円減少している。 (https://komori.app/company/6430/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローで得られた資金は前年同期に比べ８億99百万円増加の17億44百万円でありました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の８億44百万円から17億44百万円へ増加した。一方、短期借入金を10億円返済し、現金及び現金同等物は３億13百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結累計期間末の負債は、短期借入金の返済をしたことなどにより、前連結会計年度末に比べ11億40百万円減少の92億81百万円となりました。」 — 短期借入金の返済などにより、負債が前連結会計年度末から11億40百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「営業活動により得られた資金は、32億20百万円（前年同期は33億96百万円の収入）となりました。」「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ８億41百万円増加の165億81百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年の33億96百万円から32億20百万円へ微減した一方、現金及び現金同等物は増加した。短期借入金は10億円返済した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、商品及び製品は増加しましたが、営業債権の回収等による減少、減価償却費の計上などによる有形固定資産及び無形固定資産の減少等により、前連結会計年度末に比べて12億５百万円減少の402億84百万円となりました。」 — 営業債権の回収、減価償却などにより総資産が前期末比12億５百万円減少し、負債も８億80百万円減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローで得られた資金は前年同期17億44百万円でありましたが、当第２四半期連結累計期間では３億43百万円の使用となりました。主な要因として前年同期に比べ売上債権の減少により資金の増加はありましたが、第３四半期以降販売予定のスマートシステム等リリースに向け製品確保したことにより棚卸資産が大きく増加したことによります。」 — スマートシステム等の販売に備えた製品確保で棚卸資産が増加し、営業キャッシュ・フローは前年同期の収入から支出へ転じた。 (https://komori.app/company/6430/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、営業債務の決済などに伴う現金及び預金の減少はありましたが、スマート遊技機に必要となるユニットや関連製品への需要増に対応するべく調達につとめた結果として、製品が増加しております。また、当第３四半期連結会計期間の売上が好調に推移したため、営業債権が増加したことにより、前連結会計年度末に比べて39億92百万円増加の454億82百万円となりました。」 — スマート遊技機向け製品の調達による製品在庫と、好調な売上に伴う営業債権が増加し、総資産は前期末比39億92百万円増加した。現金及び預金は営業債務の決済等により減少した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2022-q3)
- FY2024-Q1 その他 「また、スマート遊技機導入に伴うパチンコホール経営企業の活発な設備投資需要に対応するべく調達につとめた結果として、製品が増加しており、前連結会計年度末に比べて45億27百万円増加の528億26百万円となりました。」 — スマート遊技機向け需要に対応するための製品調達と、好調な業績に伴う営業債権の増加により、総資産が前期末比45億27百万円増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローにおいて前年同期は３億43百万円の資金の使用となりましたが、当第２四半期連結累計期間では51億32百万円の収入となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の支出から51億32百万円の収入へ転じ、現金及び現金同等物も前年同期末から33億19百万円増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、当第３四半期連結会計期間の業績が好調に推移したことで、営業債権が増加しており、営業債権が決済されたことなどにより現金及び預金が増加しております。また、スマート遊技機導入に伴うパチンコホール経営企業の活発な設備投資需要に対応すべく商品及び製品が増加しており、前連結会計年度末に比べて113億37百万円増加の596億36百万円となりました。」 — 好調な業績とスマート遊技機向け需要への対応により、営業債権、現金及び預金、商品及び製品が増加し、総資産は前期末比113億37百万円増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「営業活動により得られた資金は、84億29百万円（前年同期は29億83百万円の収入）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは29億83百万円から84億29百万円へ増加し、現金及び現金同等物も35億11百万円増加した。一方、短期借入金20億円を返済している。 (https://komori.app/company/6430/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「営業活動により得られた資金は、54億82百万円（前年同期は51億32百万円の収入）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期から増加した。一方、投資活動では連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得に12億66百万円を支出し、現金及び現金同等物は期首から15億33百万円増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「投資活動により使用した資金は、78億45百万円（前年同期は17億34百万円の支出）となりました。主な要因は、「箱根ガラスの森美術館」の土地、建物及び美術品などの固定資産の取得や、株式会社七葉の株式の取得による支出があったことによります。」 — 営業キャッシュ・フローは76億66百万円と前期から減少した一方、箱根ガラスの森の固定資産取得や七葉株式取得により投資支出が大幅に増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「投資活動により使用した資金は、１億92百万円（前年同期は24億81百万円の支出）となりました。」 — 投資活動による支出は前年同期の24億81百万円から１億92百万円へ縮小した。営業活動によるキャッシュ・フローは53億57百万円を確保し、現金及び現金同等物は期末から41億50百万円増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2025-h1)
- FY2026 その他 「営業活動により得られた資金は、59億46百万円（前年同期は76億95百万円の収入）となりました。投資活動により使用した資金は、27億９百万円（前年同期は78億74百万円の支出）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは減少した一方、箱根ガラスの森取得等があった前期から投資支出が縮小し、現金及び現金同等物は16億31百万円増加した。 (https://komori.app/company/6430/filing/2025-fy)