# 内部統制の機能不全による業務・財務報告への影響｜レイズネクスト（6379）の変遷

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## 経過

- FY2020 初出 「内部統制体制が十分に機能しないため、業務の適正を確保できない結果、当社グループの業績及び財政状態、財務報告の信頼性等に影響を及ぼす可能性があります。」 — 内部統制の機能不全を独立したリスクとして初めて明示し、内部統制委員会、経営会議、取締役会報告による管理を示している。 (https://komori.app/company/6379/filing/2019-fy)
- FY2021 前進 「当社グループでは、第2次中期経営計画におけるガバナンス体制の強化として、内部統制システムの整備・運用を掲げております。」「内部統制委員会を設置し、ここで毎年定期的に内部統制システムの整備・運用状況の確認およびこれに係る計画を確認したうえ、その結果を経営会議において審議し取締役会で報告しています。」 — 第2次中期経営計画に内部統制システムの整備・運用を組み込み、内部統制委員会、経営会議、取締役会報告による確認・監督手順を明示している。 (https://komori.app/company/6379/filing/2020-fy)
- FY2024 再掲 「内部統制委員会を設置し、この委員会において毎年定期的に内部統制システムの整備・運用状況の確認およびこれに係る計画を確認したうえ、その結果を経営会議において審議し取締役会で報告しています。」 — 内部統制委員会、経営会議、取締役会報告による整備・運用状況の確認と監督を継続している。 (https://komori.app/company/6379/filing/2023-fy)
- FY2025 再掲 「内部統制委員会を設置し、この委員会において毎年定期的に内部統制システムの整備・運用状況の確認およびこれに係る計画を確認したうえ、その結果を経営会議において審議し取締役会で報告しています。」 — 内部統制委員会、経営会議、取締役会報告による整備・運用状況の確認と監督を継続している。 (https://komori.app/company/6379/filing/2024-fy)
- 2026-06-26 再掲 「全社的リスクマネジメント委員会

内部統制委員会」 — 全社的リスクマネジメント委員会、内部統制委員会、内部監査部門および取締役会によるモニタリング・報告の関係を示している。内部統制の整備・運用および監督体制を再確認している。 (https://komori.app/company/6379/disclosure/20260518540083)