# 監督と執行の分離による迅速・透明な経営｜日立建機（6305）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「経営の監督機能と業務執行機能の分離によるコーポレート・ガバナンスの強化をめざし、会社法第２条第12号に定める指名委員会等設置会社の組織体制を採用しています。」 — 取締役会、指名・監査・報酬の三委員会、執行役への権限委譲により、迅速な執行と監督の実効性を両立させる構成。 (https://komori.app/company/6305/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「提出会社は、指名委員会等設置会社として監督と執行の分離を徹底し、経営上の意思決定の更なる迅速化と経営監督の実効性の向上を図っています。」 — 監督と執行の分離、執行役への権限委譲、社外取締役を含む三委員会による迅速・透明な経営を引き続き採用している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2016-fy)
- FY2018-Q1 再掲 「提出会社は、上記基本方針のもと、ガバナンス体制の構築及び経営計画の策定・推進に取り組み、企業価値の向上及び広く株主全般に提供される価値の最大化を図ることとします。」 — ガバナンス体制の構築と経営計画の策定・推進を通じた企業価値向上の方針を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2017-q1)
- FY2018-Q2 再掲 「提出会社は、上記基本方針のもと、ガバナンス体制の構築及び経営計画の策定・推進に取り組み、企業価値の向上及び広く株主全般に提供される価値の最大化を図ることとします。」 — ガバナンス体制の構築と経営計画の策定・推進を通じた企業価値向上の方針を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 再掲 「提出会社は、上記基本方針のもと、ガバナンス体制の構築及び経営計画の策定・推進に取り組み、企業価値の向上及び広く株主全般に提供される価値の最大化を図ることとします。」 — ガバナンス体制の構築と経営計画の策定・推進を通じた企業価値向上の方針を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2017-q3)
- FY2018 再掲 「提出会社は、指名委員会等設置会社として監督と執行の分離を徹底し、経営上の意思決定の更なる迅速化と経営監督の実効性の向上を図っています。」 — 監督と執行の分離、執行役への権限委譲、社外取締役を含む三委員会による迅速・透明な経営を引き続き採用している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2017-fy)
- FY2019-Q1 再掲 「提出会社は、上記基本方針のもと、ガバナンス体制の構築及び経営計画の策定・推進に取り組み、企業価値の向上及び広く株主全般に提供される価値の最大化を図ることとします。」 — ガバナンス体制の構築と経営計画の策定・推進を通じた企業価値向上の方針を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 再掲 「提出会社は、上記基本方針のもと、ガバナンス体制の構築及び経営計画の策定・推進に取り組み、企業価値の向上及び広く株主全般に提供される価値の最大化を図ることとします。」 — ガバナンス体制の構築と経営計画の策定・推進を通じた企業価値向上の方針を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 再掲 「提出会社は、上記基本方針のもと、ガバナンス体制の構築及び経営計画の策定・推進に取り組み、企業価値の向上及び広く株主全般に提供される価値の最大化を図ることとします。」 — ガバナンス体制の構築と経営計画の策定・推進を通じた企業価値向上の方針を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2018-q3)
- FY2020-Q1 再掲 「提出会社は、上記基本方針のもと、ガバナンス体制の構築及び経営計画の策定・推進に取り組み、企業価値の向上及び広く株主全般に提供される価値の最大化を図ることとします。」 — ガバナンス体制の構築と経営計画の策定・推進を通じた企業価値向上の方針を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 再掲 「提出会社は、上記基本方針のもと、ガバナンス体制の構築及び経営計画の策定・推進に取り組み、企業価値の向上及び広く株主全般に提供される価値の最大化を図ることとします。」 — ガバナンス体制の構築と経営計画の策定・推進を通じた企業価値向上の方針を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2019-q2)
- FY2021 前進 「なお、新型コロナウイルスの感染拡大の中でも、電話会議やインターネットツールを活用して、迅速な意思決定や実効性のある経営監督を維持、継続してきました。」 — 監督と執行の分離によるガバナンスを、電話会議・インターネットツールを用いた意思決定・監督の継続へ適応した。 (https://komori.app/company/6305/filing/2020-fy)
- FY2022 前進 「提出会社では、経営戦略を強力かつ迅速に展開できる執行体制を構築すると共に、公正で透明性の高い経営を実現するため、経営の監督機能と業務執行機能の分離によるコーポレート・ガバナンスの強化をめざし、会社法第２条第12号に定める指名委員会等設置会社の組織体制を採用することにより、監督と執行の分離を徹底し、経営上の意思決定の更なる迅速化と経営監督の実効性の向上を図っています。」 — 監督と執行の分離、社外取締役が過半数を占める三委員会、執行役への権限委譲による迅速・透明な経営を継続している。 (https://komori.app/company/6305/filing/2021-fy)
- FY2023 前進 「なお、提出日現在、監査委員会は、経営の客観性、透明性確保のため、委員全員が社外取締役の体制となりました。」 — 監督と執行の分離を前提とするガバナンス体制について、監査委員会を全員社外取締役とする体制へ移行し、監査委員会補佐役と事務局も拡充した。 (https://komori.app/company/6305/filing/2022-fy)
- FY2025 前進 「2024年度は、当社ビジネスユニット１件、本部１件、海外グループ会社11社、計13回の内部監査を往査とリモートの併用で実施しました。」 — 監督と執行の分離を基礎とするガバナンス運用について、リスクベースの内部監査を国内外計13回実施し、第三者機関を用いた取締役会実効性評価も行った。 (https://komori.app/company/6305/filing/2024-fy)
- 2026-04-20 前進 「当社は、指名委員会等設置会社を採用することにより、業務執行機能と監督機能を分離し、迅速で責任が明確な経営を可能にするとともに、取締役で構成され、うち過半数が経営・金融・財務・会計・法務など様々な専門スキルを有した社外取締役で構成される指名・監査・報酬の３委員会の設置により取締役会の監督機能をさらに強化し、客観性と透明性の高い経営を実現しています。」 — 監督と執行の分離、三委員会、社外取締役による監督に加え、第三者機関を用いた取締役会実効性評価、取締役会の役割・委員会の構成の見直しなど、ガバナンス運用の具体的な取り組みを記載している。 (https://komori.app/company/6305/disclosure/20260416505654)
- 2026-06-05 前進 「原案どおり可決されますと、取締役９名中、社外取締役が６名（うち独立社外取締役５名）となり、独立社外取締役が過半数を占める体制となることから、より一層高い独立性と公平性を備えた監督機能を発揮できると考えています。」 — 監督と執行の分離を基礎とするガバナンスについて、株主総会後の取締役構成を独立社外取締役過半数として具体化している。 (https://komori.app/company/6305/disclosure/20260604563361)
- 2026-06-12 前進 「これらの豊富な経験を活かし、当社の経営全般に助言いただくと共に、独立した立場から執行役等の職務の執行を監督していただくため、社外取締役候補者としました。」 — 定時株主総会に社外取締役の選任議案が附議され、新任の社外取締役候補者を含む独立役員の選任・再任方針が示された。監督と執行の分離を前提とするガバナンス運用が、取締役候補者の構成と選任理由により具体化している。 (https://komori.app/company/6305/disclosure/20260612569558)
- FY2026 前進 「2025年度は、法定決議事項に加え、取締役会規則に基づき、M&A案件の審議、執行体制の審議等を行い、また各事業部門における活動状況や中長期の計画について報告を受けております。なお、年に一度、取締役会の実効性に関して自己評価を実施しており、2025年度は第三者機関に委託して、自己評価アンケート及びインタビューを実施しました。」 — 監督と執行の分離によるガバナンス運用を、M&A・執行体制・中長期計画の審議、第三者機関を用いた取締役会実効性評価へ具体化した。 (https://komori.app/company/6305/filing/2025-fy)
- 2026-07-14 前進 「当社は、指名委員会等設置会社を採用することにより、業務執行機能と監督機能を分離し、迅速で責任が明確な経営を可能にするとともに、取締役で構成され、うち過半数が経営・金融・財務・会計・法務など様々な専門スキルを有した社外取締役で構成される指名・監査・報酬の３委員会の設置により取締役会の監督機能をさらに強化し、客観性と透明性の高い経営を実現しています。」 — 監督と執行の分離、三委員会、社外取締役による監督という既存方針について、取締役会の委任範囲、委員会構成、後継者計画、取締役会実効性評価、3ラインモデルまで具体的な運用を記載している。 (https://komori.app/company/6305/disclosure/20260713592119)
- 2026-08-07 前進 「2025年度における取締役会の実効性評価を分析・評価いたしましたので、その結果の概要を以下のとおり開示いたします。」 — 第三者機関によるアンケート・インタビューを用いた取締役会実効性評価と、2026年度に取り組む課題を具体的に開示した。 (https://komori.app/company/6305/disclosure/20260807515519)