# 企業行動基準・内部監査・社内通報によるコンプライアンス体制｜日本エアーテック（6291）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「コンプライアンス体制の基礎として、企業行動基準及びコンプライアンス基準を定める。それらを取締役及び使用人が法令・定款及び会社規範を遵守した行動をとるための行動規範とする。」 — 企業行動基準・コンプライアンス基準、統括部署、役職員教育、内部監査、取締役会・監査役会への報告、社内通報制度を組み合わせた内部統制の仕組みを記載している。 (https://komori.app/company/6291/filing/2016-fy)
- FY2017 再掲 「コンプライアンス体制の基礎として、企業行動基準及びコンプライアンス基準を定める。」 — 企業行動基準・コンプライアンス基準、内部監査、社内通報制度等による体制を継続して開示している。 (https://komori.app/company/6291/filing/2017-fy)
- FY2018 再掲 「コンプライアンス体制の基礎として、企業行動基準及びコンプライアンス基準を定める。それらを役職員が法令・定款及び会社規範を遵守した行動をとるための行動規範とする。」 — 企業行動基準・コンプライアンス基準、統括部署、教育、内部監査、取締役会等への報告、社内通報制度による体制を継続して開示している。 (https://komori.app/company/6291/filing/2018-fy)
- FY2019 再定義 「内部監査部門は、統括部署と連携の上、コンプライアンスの状況を監査する。これらの活動は定期的に取締役会及び監査等委員会に報告されるものとする。」 — 従来の監査役会への報告を含む体制から、監査等委員会設置会社に対応した内部監査・報告体制へ変更している。 (https://komori.app/company/6291/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「内部監査部門は、統括部署と連携の上、コンプライアンスの状況を監査する。これらの活動は定期的に取締役会及び監査等委員会に報告されるものとする。」 — 企業行動基準、内部監査、監査等委員会への報告、社内通報制度によるコンプライアンス体制を継続している。 (https://komori.app/company/6291/filing/2021-fy)
- FY2025 再定義 「内部監査部門は、統括部署と連携の上、コンプライアンスの状況を監査する。これらの活動は定期的に取締役会及び監査等委員会に報告されるものとする。」 — 従来のコンプライアンス基準・内部監査・通報制度を継続しつつ、内部監査室の専任者2名、社内外の通報窓口及び監査等委員会への報告を含む運用体制を開示している。 (https://komori.app/company/6291/filing/2025-fy)
- 2026-04-06 再掲 「内部通報制度（社内窓口／社外窓口）」 — 内部通報制度について、社内窓口及び社外窓口を設ける体制を示している。 (https://komori.app/company/6291/disclosure/20260401596810)