# 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスク｜ゼネラルパッカー（6267）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「なお、流動性リスクについては、定期的に資金繰り計画を策定し、リスクの継続的な把握と管理を実施しております。」 — 借入金等に関する流動性リスクを認識し、定期的な資金繰り計画によって管理している。 (https://komori.app/company/6267/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、重要な変更がないとする包括的な記載により、従来のリスク認識が維持されている。 (https://komori.app/company/6267/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、重要な変更がないとする包括的な記載により、従来のリスク認識が維持されている。 (https://komori.app/company/6267/filing/2019-q1)
- FY2019 対処 「当社グループは運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と500百万円の当座貸越契約を締結しております。」 — 運転資金の調達手段として、500百万円の当座貸越契約を締結したことが記載され、流動性確保の手段が具体化された。 (https://komori.app/company/6267/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、重要な変更がないとする包括的な記載により、従来のリスク認識が維持されている。 (https://komori.app/company/6267/filing/2019-q2)
- FY2020-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。」 — 資金繰り計画等による流動性リスクへの対応について、重要な変更がないとする記載が維持されている。 (https://komori.app/company/6267/filing/2019-q3)
- FY2020-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、重要な変更がないとする包括的な記載により、従来のリスク認識が維持されている。 (https://komori.app/company/6267/filing/2020-q1)
- FY2021-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、リスクの発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2020-q2)
- FY2021-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、リスクの発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2020-q3)
- FY2021-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、リスクの発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2021-q1)
- FY2021 再掲 「なお、当社グループは運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と500百万円の当座貸越契約を締結しております。」 — 500百万円の当座貸越契約と定期的な資金繰り計画による流動性管理が継続している。 (https://komori.app/company/6267/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、リスクの発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2021-q3)
- FY2022-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2022-q1)
- FY2022 再掲 「なお、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、定期的に資金繰り計画を策定し、リスクの継続的な把握と管理を実施しております。」 — 定期的な資金繰り計画による流動性リスク管理が継続している。 (https://komori.app/company/6267/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2022-q2)
- FY2023-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクについて、発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2022-q3)
- FY2023 再掲 「なお、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、定期的に資金繰り計画を策定し、リスクの継続的な把握と管理を実施しております。なお、当社グループは運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と500百万円の当座貸越契約を締結しております。」 — 定期的な資金繰り計画と500百万円の当座貸越契約による流動性管理が継続している。 (https://komori.app/company/6267/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクを含む主要リスクについて、発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2023-q3)
- FY2024-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金返済と資金繰りに伴う流動性リスクを含む主要リスクについて、発生または重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/6267/filing/2024-q1)
- FY2024 再掲 「なお、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、定期的に資金繰り計画を策定し、リスクの継続的な把握と管理を実施しております。なお、当社グループは運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と500百万円の当座貸越契約を締結しております。」 — 定期的な資金繰り計画と500百万円の当座貸越契約による流動性管理が継続している。 (https://komori.app/company/6267/filing/2023-fy)
- FY2026 対処 「キャッシュ・フロー対有利子負債比率（％）26.1 3.9／インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）559.7 2,260.5」 — 長期借入金の返済により有利子負債が大幅に減少し、キャッシュ・フロー対有利子負債比率は26.1％から3.9％へ低下した。500百万円の当座貸越枠は維持されている。 (https://komori.app/company/6267/filing/2025-fy)