# 金利・資金調達・年金資産の市場変動リスク｜ＰＥＧＡＳＵＳ（6262）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6262/threads/a966f4c6b0e2 企業ページ: https://komori.app/company/6262 ## 経過 - FY2016 初出 「当社企業グループは平成28年３月末で合計約40億12百万円の短期・長期の有利子負債があります。固定金利調達を行うことにより、金利変動リスクの影響を軽減しています。」 — 有利子負債の金利上昇、資金調達条件の悪化、年金資産の市場変動をリスクとしている。 (https://komori.app/company/6262/filing/2015-fy) - FY2018 対処 「当社企業グループは平成30年３月末で合計約22億３百万円の短期・長期の有利子負債があります。固定金利調達を行うことにより、金利変動リスクの影響を軽減しています。」 — 有利子負債残高はFY2016記載の約40億12百万円から約22億３百万円へ減少している。固定金利調達による金利変動リスクの軽減方針は継続している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2017-fy) - FY2019-Q3 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末に比べて10億24百万円増加し、24億64百万円となりました。これは、長期借入金が11億43百万円増加し、社債が１億６百万円減少したことなどによります。」 — 長期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて借入金エクスポージャーが増加した事実を開示している。金利リスクの顕在化自体は記載していない。 (https://komori.app/company/6262/filing/2018-q3) - FY2019 悪化 「当社企業グループは2019年３月末で合計約29億46百万円の短期・長期の有利子負債があります。固定金利調達を行うことなどにより、金利変動リスクの影響を軽減していますが、市場金利率の上昇は、有利子負債のうち変動金利部分の支払利息を増加させ、当社企業グループの収益を減少させるリスクがあります。」 — 有利子負債残高を約29億46百万円と開示し、前期の約22億03百万円から借入エクスポージャーが増加している。固定金利調達による軽減策は継続している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2018-fy) - FY2020-Q3 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて60百万円減少し、44億77百万円となりました。これは、未払法人税等が５億96百万円、支払手形及び買掛金が５億91百万円それぞれ減少し、短期借入金が10億82百万円増加したことなどによります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて８億32百万円増加し、31億59百万円となりました。これは、その他が４億83百万円、長期借入金が３億60百万円増加したことなどによります。」 — 短期借入金が10億82百万円、長期借入金が3億60百万円増加し、借入エクスポージャーの増加を開示している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2019-q3) - FY2020 悪化 「当社企業グループは2020年３月末で合計約42億18百万円の短期・長期の有利子負債があります。」 — 有利子負債残高が前期の約29億46百万円から約42億18百万円へ増加した。固定金利調達による軽減策は継続している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 対処 「短期借入金は2,118,425千円から2,048,020千円に、長期借入金は1,639,361千円から1,543,852千円に減少しております。」 — 短期・長期借入金の合計は前連結会計年度末の約42億18百万円から約35億92百万円へ減少し、借入エクスポージャーが低下した。 (https://komori.app/company/6262/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末に比べて１億14百万円増加し、32億72百万円となりました。これは、長期借入金が２億28百万円増加し、その他が１億12百万円減少したことなどによります。」 — 短期借入金は減少した一方、長期借入金が前連結会計年度末比2億28百万円増加した。前四半期末との比較では短期・長期借入金の合計も増加しており、借入エクスポージャーの増加が開示されている。 (https://komori.app/company/6262/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて７億10百万円減少し、41億13百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が３億61百万円、その他が２億３百万円、短期借入金が１億48百万円それぞれ減少したことなどによります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて４百万円増加し、31億63百万円となりました。これは、長期借入金が１億40百万円増加し、その他が１億29百万円減少したことなどによります。」 — 短期借入金は減少した一方、長期借入金は１億40百万円増加しており、資金調達エクスポージャーについては改善・増加が併存している。金利変動リスクへの固定金利調達による対応方針に変更はない。 (https://komori.app/company/6262/filing/2020-q3) - FY2021 悪化 「固定負債につきましては、主として長期借入金が２億49百万円増加し、長期リース債務が１億９百万円減少したことなどにより、前連結会計年度に比べ１億９百万円増加となりました。」 — 長期借入金が前期末比２億49百万円増加し、資金調達エクスポージャーの増加を開示している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末に比べ９億93百万円増加し、55億10百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が４億58百万円、短期借入金が２億98百万円、その他が２億14百万円それぞれ増加したことなどによります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末比２億98百万円増加し、流動負債及び資金調達エクスポージャーの増加を開示している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 再掲 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて９億40百万円増加し、54億57百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が４億93百万円、短期借入金が３億23百万円それぞれ増加したことなどによります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて１億３百万円増加し、33億71百万円となりました。これは、その他が２億54百万円増加し、長期借入金が１億49百万円減少したことなどによります。」 — 短期借入金は３億23百万円増加した一方、長期借入金は１億49百万円減少した。資金調達エクスポージャーの増加・減少が併存しており、金利・資金調達リスクへの対応方針に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/6262/filing/2021-q2) - FY2022 悪化 「流動負債につきましては、主として支払手形及び買掛金が12億80百万円、短期借入金が５億17百万円、未払法人税等が１億53百万円それぞれ増加したことなどにより、前連結会計年度に比べ21億84百万円増加となりました。」 — 短期借入金が前期末比5億17百万円増加し、流動負債及び短期の資金調達エクスポージャーが拡大した。長期借入金は3億31百万円減少し、増加と減少が併存している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて２億30百万円増加し、69億30百万円となりました。これは、短期借入金が４億63百万円、未払法人税等が１億76百万円、その他が１億41百万円それぞれ増加し、支払手形及び買掛金が５億16百万円減少したことなどによります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末比４億63百万円増加した。長期借入金は減少したものの、短期の資金調達エクスポージャーの増加を開示している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて13百万円減少し、66億87百万円となりました。これは、短期借入金が６億15百万円増加し、支払手形及び買掛金が11億96百万円減少したことなどによります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて１億90百万円減少し、28億75百万円となりました。これは、長期借入金が１億69百万円減少したことなどによります。」 — 長期借入金は減少した一方、短期借入金が6億15百万円増加し、短期・長期借入金合計は前期末比で約4億46百万円増加した。資金調達エクスポージャーの拡大を開示している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて25億28百万円増加し、92億28百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が15億８百万円、短期借入金が３億89百万円、未払法人税等が３億87百万円それぞれ増加したことなどによります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて３億73百万円減少し、26億92百万円となりました。これは、長期借入金が２億93百万円、その他が１億３百万円それぞれ減少したことなどによります。」 — 長期借入金は２億93百万円減少した一方、短期借入金は３億89百万円増加し、短期・長期借入金合計は前期末比で増加した。資金調達エクスポージャーの拡大を開示している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2022-q3) - FY2024-Q1 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて３億11百万円増加し、81億75百万円となりました。これは、短期借入金が７億90百万円増加し、支払手形及び買掛金が４億21百万円減少したことなどによります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末比７億90百万円増加した。長期借入金は74百万円減少したものの、短期の資金調達エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて２億65百万円増加し、81億29百万円となりました。これは、短期借入金が８億27百万円、その他が８億87百万円それぞれ増加し、支払手形及び買掛金が12億96百万円減少したことなどによります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて６億81百万円増加し、31億25百万円となりました。これは、長期借入金が10億39百万円増加したことなどによります。」 — 短期借入金が８億27百万円、長期借入金が10億39百万円増加し、資金調達エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末に比べて12億56百万円増加し、37億円となりました。これは、長期借入金が15億42百万円増加し、その他が２億55百万円減少したことなどによります。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比15億42百万円増加し、短期借入金も７億65百万円増加した。資金調達エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2023-q3) - FY2024 悪化 「当社企業グループは、緩和的な金融環境を踏まえ主に変動金利調達を行っているため、市場金利の上昇が、有利子負債のうち変動金利部分の支払利息を増加させ、当社企業グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」 — 主に変動金利調達を行う方針を明記し、短期借入金38億60百万円、長期借入金30億04百万円など資金調達エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6262/filing/2023-fy) - FY2025-H1 対処 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて10億58百万円減少し、75億98百万円となりました。これは、短期借入金が12億10百万円減少したことなどによります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて10億７百万円増加し、46億96百万円となりました。これは、長期借入金が10億円増加したことなどによります。」 — 短期借入金の減少が長期借入金の増加を上回り、短期・長期借入金の合計残高は前期末比で約２億10百万円減少した。資金調達エクスポージャーは一部低下したが、長期借入金の増加と変動金利調達に伴う金利リスクは残っている。 (https://komori.app/company/6262/filing/2024-h1) - FY2025 対処 「流動負債は、前連結会計年度末に比べて８億81百万円減少し、77億75百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が12億39百万円、その他が61百万円それぞれ増加し、短期借入金が15億10百万円、リース債務が７億80百万円それぞれ減少したことなどによります。」 — 短期借入金の減少により資金調達エクスポージャーは一部低下した。一方、長期借入金は10億54百万円増加し、主に変動金利調達を行うことによる金利リスクは残っている。 (https://komori.app/company/6262/filing/2024-fy) - FY2026-H1 対処 「固定負債は、前連結会計年度末に比べて７億27百万円減少し、42億51百万円となりました。これは、長期借入金が６億２百万円減少したことなどによります。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比６億２百万円減少し、資金調達エクスポージャーが一部低下した。短期借入金は235百万円で変わらず、金利・資金調達リスクは残っている。 (https://komori.app/company/6262/filing/2025-h1) - 2026-05-20 対処 「長期借入金 △776」 — 長期借入金が前期末から7億76百万円減少し、資金調達エクスポージャーの一部低下を開示している。 (https://komori.app/company/6262/disclosure/20260520542047) - FY2026 対処 「当社企業グループでは、中長期的な事業拡大及び企業価値の向上に向けた安定的な財務基盤を確保するとともに、機動的な資金調達体制を整備することを目的として、シンジケート方式によるコミットメントライン契約を締結するなど、資金調達手段の多様化を図ることで当該リスクの低減に努めております。」 — 長期借入金等の残高が前期末から減少し、50億円のコミットメントラインも締結した。変動金利・市場金利上昇のリスクは残るが、調達手段の多様化を進めている。 (https://komori.app/company/6262/filing/2025-fy) - 2026-10-30 対処 「短期借入金が９億円、その他が４億93百万円それぞれ減少し」 — 短期借入金が９億円減少し、資金調達エクスポージャーの一部低下を示した。 (https://komori.app/company/6262/disclosure/20261030560765)