# 運転資金・資金調達リスク｜ＡＣＳＬ（6232）の変遷

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## 経過

- FY2021 初出 「事業拡大に連動して運転資金が増加する傾向にあり、営業活動によるキャッシュ・フローがマイナスとなる場合がございます。」 — 部品仕入、開発、製造、販売、検収、資金回収という事業フローにより運転資金が増加し、営業キャッシュ・フローがマイナスとなる可能性や、補助金入金前の資金負担、金利上昇による調達コスト増加を示した。 (https://komori.app/company/6232/filing/2020-fy)
- FY2021-Q2 対処 「当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行（前連結会計年度は取引銀行２行）と当座貸越契約を締結しております。」 — 運転資金の効率的な調達を目的として、当座貸越契約の取引銀行が2行から4行へ、極度額が6億円から11億円へ拡大した。 (https://komori.app/company/6232/filing/2021-q1)
- FY2021-Q3 再掲 「当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行（前連結会計年度は取引銀行２行）と当座貸越契約を締結しております。」 — 運転資金の効率的な調達に向け、取引銀行4行との当座貸越契約及び総額11億円の極度額を開示している。前回開示からの変更はない。 (https://komori.app/company/6232/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 対処 「当座貸越極度額の総額
1,100,000千円
1,200,000千円
借入実行残高
－
100,000
差引額
1,100,000
1,100,000」 — 運転資金の効率的な調達に向けた当座貸越極度額の総額が11億円から12億円へ増加した。一方、9月末時点の借入実行残高は1億円で、差引額は11億円である。 (https://komori.app/company/6232/filing/2022-q3)
- FY2022 悪化 「当座貸越極度額の総額　1,300,000千円
借入実行残高　1,000,000
差引額　300,000」 — 運転資金需要への対応として短期借入金1,000,000千円を実行し、当座貸越極度額1,300,000千円に対する差引額は300,000千円となった。 (https://komori.app/company/6232/filing/2022-fy)
- FY2023-Q1 対処 「当座貸越極度額の総額
1,300,000千円
1,300,000千円
借入実行残高
1,000,000
600,000
差引額
300,000
700,000」 — 当座貸越極度額の総額は13億円で維持された一方、借入実行残高は10億円から6億円へ減少し、差引額は3億円から7億円へ増加した。 (https://komori.app/company/6232/filing/2023-q1)
- FY2023-Q2 対処 「当座貸越極度額の総額
1,300,000千円
1,300,000千円
借入実行残高
1,000,000
710,000
差引額
300,000
590,000」 — 当座貸越極度額1,300,000千円に対し、借入実行残高が1,000,000千円から710,000千円へ減少し、差引額が300,000千円から590,000千円へ増加した。 (https://komori.app/company/6232/filing/2023-q2)
- FY2023-Q3 悪化 「当座貸越極度額の総額
1,300,000千円
1,300,000千円
借入実行残高
1,000,000
790,000
差引額
300,000
510,000」 — 当座貸越極度額1,300,000千円に対し、借入実行残高は前連結会計年度末の1,000,000千円から790,000千円となり、差引額は300,000千円から510,000千円となった。前四半期開示時点からは借入実行残高が増加し、差引額が減少している。 (https://komori.app/company/6232/filing/2023-q3)
- FY2024-Q1 対処 「当座貸越極度額の総額
1,300,000
千円
2,300,000
千円
借入実行残高
790,000
793,404
差引額
510,000
1,506,596」 — 運転資金の調達余力として、当座貸越極度額の総額が13億円から23億円へ増加し、借入実行残高793,404千円に対して差引額1,506,596千円となった。 (https://komori.app/company/6232/filing/2024-q1)
- FY2024-H1 対処 「当座貸越極度額の総額
1,300,000
千円
2,300,000
千円
借入実行残高
790,000
769,247
差引額
510,000
1,530,753」 — 当座貸越極度額の総額2,300,000千円に対し、借入実行残高は769,247千円、差引額は1,530,753千円となっており、運転資金の調達余力を開示している。 (https://komori.app/company/6232/filing/2024-h1)
- FY2024 悪化 「当座貸越極度額の総額
2,300,000
千円
借入実行残高
1,120,597
差引額
1,179,402」 — 当座貸越の借入実行残高が790,000千円から1,120,597千円へ増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも1,902,755千円の支出となった。 (https://komori.app/company/6232/filing/2024-fy)
- FY2025-H1 対処 「当座貸越極度額の総額
2,300,000
千円
2,300,000
千円
借入実行残高
1,120,597
415,756
差引額
1,179,402
1,884,243」 — 当座貸越極度額2,300,000千円は維持された一方、借入実行残高が1,120,597千円から415,756千円へ減少し、未実行残高は1,884,243千円へ増加した。 (https://komori.app/company/6232/filing/2025-h1)
- 2026-03-19 対処 「借入極度額 10 億円」 — K Programに係る補助金受領までの資金支出及び事業成長に伴う必要運転資金に対し、10億円のコミットメントラインによる機動的・安定的な調達枠を確保する開示があった。 (https://komori.app/company/6232/disclosure/20260319585397)
- 2026-05-14 対処 「静岡銀行と10億円のコミットメントライン契約を締結」 — K Program実施期間中の事業費用及び必要運転資金に対応する10億円のコミットメントラインを確保し、資金余力を具体化した。 (https://komori.app/company/6232/disclosure/20260514533895)
- FY2026-H1 その他 「当座貸越極度額の総額　1,100,000千円　1,000,000千円
借入実行残高　―　25,068
差引額　1,100,000　974,931」 — 現金及び現金同等物は2,018,722千円から2,885,103千円へ増加し、当座貸越の借入実行残高は25,068千円となった一方、当座貸越極度額の総額は1,100,000千円から1,000,000千円へ減少した。 (https://komori.app/company/6232/filing/2026-h1)