# ＡＣＳＬ（6232） 株式発行プログラム設定契約及び新株予約権発行プログラム設定契約に基づく第１回第三者割当による新株式及び新株予約権の発行に係る払込完了に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6232/disclosure/20250903552457
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2025-09-03
Komoriの読み（0-100）: 68
企業ページ: https://komori.app/company/6232

## 何が変わったか

Athosへの新株471,600株の第三者割当と、CFEへの新株予約権3,?15個（潜在株式471,500株）の割当について、払込みが完了した。

## 会社が挙げた理由

本プログラムに基づく第1回第三者割当について、払込手続が完了したため。発行目的や資金使途は本開示では説明されておらず、詳細は当初プレスリリース参照とされている。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による新株式発行、第三者割当による新株予約権発行
- 発行・処分する株式数: {"新株":"471,600株","新株予約権による潜在株式":"471,500株（第2回282,900株、第3回188,600株）"}
- 発行価額・処分価額: {"新株":"1株につき1,060.2円","新株予約権":"第2回1個につき888円、第3回1個につき343円"}
- 発行価額の総額: {"新株":"499,990,320円","新株予約権":"総額3,159,050円"}
- 調達する資金の額: {"新株":"499,990,320円","新株予約権":"547,477,510円（発行による調達額3,159,050円、行使による調達額544,318,460円）"}
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: 2025年9月3日
- 割当予定先: [object Object]、[object Object]
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: {"第2回新株予約権":"当初1,060.2円","第3回新株予約権":"当初1,295.8円","修正":"いずれも行使価額の修正なし。株式分割等の場合は発行要項に従い調整されることがある"}
- 行使期間: 2025年9月4日から2028年9月1日まで
- 新株予約権の個数: {"発行総数":"第2回2,829個、第3回1,886個","未行使残":"not_disclosed"}
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: not_disclosed
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 第三者割当（原文: 「「Athos に対する第三者割当による新株式の発行」および「CFE に対する第三者割当による…新株予約権…の発行」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 払込完了（原文: 「「本日、払込手続が完了いたしました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行新株式数 471,600株」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「2025年8月18日付…にて公表」および「第1回第三者割当…払込手続が完了」」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本プログラム」および「2025年第2回乃至2025年第7回新株予約権」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「調達資金の額 499,990,320円」および「547,477,510円」」）
- 割当先はどれにあたるか。: ファンド・金融機関（原文: 「「Athos Asia Event Driven Master Fund」および「Cantor Fitzgerald Europe」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 2〜5者（原文: 「「Athos と合わせて…割当先」および各概要の「割当先」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「AthosおよびCFEへの第三者割当」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「1株につき金1,060.2円」、「第2回…888円」、「第3回…343円」および各当初行使価額」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 行使価額は固定（原文: 「「いずれも行使価額の修正は行われません」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「AthosおよびCFEへの第三者割当」）