# ＡＣＳＬ（6232） 第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の転換価額及び2023年第１回新株予約権の行使価額の調整並びに資金使途の変更に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6232/disclosure/20231127595322
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2023-11-27
Komoriの読み（0-100）: 68
企業ページ: https://komori.app/company/6232

## 何が変わったか

既に発行済みの転換社債型新株予約権付社債の転換価額と新株予約権の行使価額が、海外募集の払込金額決定に伴って878.11円に調整される。また、これに伴う調達額の変動などを受け、資金使途の金額を合計34億1,900万円から24億100万円へ減額し、支出予定時期を2025年12月まで延長する。

## 会社が挙げた理由

本海外募集の払込金額決定に伴い、発行要項に従って転換価額・行使価額が調整されるため。また、新株予約権の行使価額の調整により調達資金の額が当初予定額から変更され、各資金使途についてより長期にわたって支出する必要が生じたため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の転換価額及び2023年第１回新株予約権の行使価額の調整、並びに資金使途の変更
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 払込期日: 2023年11月29日
- 割当予定先: CVI Investments, Inc.
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 2023年第1回新株予約権は878.11円。海外募集の払込金額決定に伴い、発行要項に従って調整。修正の下限はnot_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 転換社債（原文: 「「第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の転換価額及び2023年第１回新株予約権の行使価額の調整」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「2023年2月6日付で…新株式、本新株予約権付社債及び本新株予約権を発行しております」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「「2023年1月20日付プレスリリースにおいて開示いたしました資金使途…を変更」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「2023年2月6日付で、第三者割当により、CVI Investments, Inc.に対して新株式…本新株予約権付社債及び本新株予約権を発行」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 成長投資（原文: 「「開発・評価等の研究開発費」「海外事業拡大」「TAKEOFFソフトウェアの開発」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「調達資金の額が当初予定額から変更」されるとの記載はあるが、調達額・差引手取概算額の数値は記載なし」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途・金額・時期あり（原文: 「変更後表の各項目に「金額（百万円）」および「支出予定時期」が記載されている」）
- 割当先はどれにあたるか。: ファンド・金融機関（原文: 「「CVI Investments, Inc.に対して…発行」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 1者（原文: 「「CVI Investments, Inc.に対して」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当により、CVI Investments, Inc.に対して…発行」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本新株予約権付社債の転換価額は878.11円、本新株予約権の行使価額は878.11円」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「第三者割当による新株予約権付社債および新株予約権の価額調整に関する開示」）