# ジェイ・イー・ティ（6228） 内部統制報告書の訂正報告書の提出に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6228/disclosure/20260528551998
種別: ガバナンス
開示日: 2026-05-29
Komoriの読み（0-100）: 89
企業ページ: https://komori.app/company/6228

## 何が変わったか

2023年12月期と2024年12月期の内部統制報告書を訂正し、財務報告に係る内部統制を「有効」から「有効でない」へ変更した。売上計上時期を不正に操作する会計不正により、開示すべき重要な不備があったと認定している。

## 会社が挙げた理由

特別調査委員会の調査により、2022年12月期から2024年12月期にかけて複数の半導体洗浄装置の売上計上時期を不正に操作する会計不正が判明したため。売上計上基準の未整備・運用不徹底、営業部門内で完結する承認フロー、管理部門専任取締役の不在なども原因として挙げている。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 指名報酬委員会、改善対策推進委員会。社外委員の割合はnot_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 2023年12月期及び2024年12月期の内部統制報告書について、財務報告に係る内部統制の評価を『有効』から『有効でない』へ訂正。開示すべき重要な不備を記載した。

## 評価の根拠

- 指名・報酬の委員会の委員長を社外取締役が務めているか。: 社内が委員長（原文: 「「代表取締役である平井洋行を委員長とし、社外取締役や常勤監査役、アドバイザーである公認会計士などから構成される『改善対策推進委員会』を設置」」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「訂正前は「財務報告に係る内部統制は有効であると判断」、訂正後は「開示すべき重要な不備に該当するため…内部統制は有効でないと判断」。」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「これらの全社的な内部統制及び業務プロセスにおける不備は財務報告に重要な影響を及ぼしており、開示すべき重要な不備に該当すると判断いたしました。」」）