# バーチャレクス・ホールディングス（6193） 2026年３月期第２四半期（中間期）決算説明資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6193/disclosure/20251113500875
種別: 決算説明資料
開示日: 2025-11-13
Komoriの読み（0-100）: 48
企業ページ: https://komori.app/company/6193

## 何が変わったか

2026年3月期第2四半期累計は、売上高が前年同期比6.4%増の33.29億円、営業利益が同144.1%増の1.01億円となった。IT＆コンサルティング事業の開発トラブル収束と、アウトソーシング事業の受託規模拡大が増収増益に寄与し、通期予想は据え置いた。

## 会社が挙げた理由

IT＆コンサルティング事業では稼働率が安定し、過年度からの開発トラブル案件が概ね収束した。アウトソーシング事業では、マザーセンター運営受託が大手クライアント企業内で横展開し、受託規模が拡大した。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算説明資料
- 対象決算期: 2026年3月期 第2四半期（中間期）
- 売上高: {"value":3329,"unit":"百万円","yoy_pct":6.4}
- 営業利益: {"value":101,"unit":"百万円","yoy_pct":144.1}
- 経常利益: {"value":132,"unit":"百万円","yoy_pct":null}
- 純利益: {"value":100,"unit":"百万円","yoy_pct":null}
- 売上総利益率: not_disclosed
- 営業利益率: not_disclosed
- 販管費: not_disclosed
- 当四半期3か月の実績: not_disclosed
- 通期業績予想: {"売上高":{"value":6900,"unit":"百万円"},"セグメント利益":{"value":1464,"unit":"百万円"},"全社費用":{"value":1134,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":330,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":320,"unit":"百万円"},"純利益":{"value":200,"unit":"百万円"}}
- 通期予想に対する進捗率: not_disclosed
- 計画に対する自己評価: 概ね上方修正通りの着地。利益は上方修正利益を大きく上回った。
- セグメント別実績: [object Object]、[object Object]
- 増減要因の内訳: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: not_disclosed
- 従業員数: {"人数":1032,"単位":"人（パート含む）","期中の増減":"not_disclosed","採用計画":"新卒採用人数倍増。新卒社員研修および経験者採用に注力予定"}
- 業績見通しの前提: 金利、通貨為替変動などのリスク要因への言及はあるが、数値前提はnot_disclosed
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: {"目標":"2025年3月期〜2027年3月期の3カ年合計連結営業利益10億円","目標年度":"2027年3月期","実績との対比":"2025年3月期実績約2.8億円、2026年3月期予想3.3億円、2027年3月期想定約3.9億円"}
- 財務目標: not_disclosed
- 年間配当: {"1株当たり年間配当額":"15.00円（予想）","中間配当":"－","期末配当":"15.00円（予想）"}
- 配当性向: 10～20%程度を目標。2026年3月期予想の配当性向はnot_disclosed
- 自己株式取得: not_disclosed
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 市場規模・シェア: not_disclosed
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: 全事業領域をAIビジネスにフォーカスした成長戦略へシフト、AI自動応答ソリューションの本格展開、次世代AIコンタクトセンターサービス（AI-Bpaas）の企画・プロトタイプ開発・パイロット版開発、株主優待制度の創設、進化計算TENKEIの本格導入・拡販

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: 記載なし（原文: 「「2026年3月期 業績予想（据え置き）」に通期予想値を掲載。進捗率の記載はない。」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 計画を上回る（原文: 「「期中の上方修正値をさらに上回り」「概ね上方修正通りの着地」「上方修正利益を大きく上回り」」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: なし（原文: 「各グラフの表記は「2026年3月期2Q」であり、3か月単独の数値欄はない。」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: なし（原文: 「資料中に「過去最高」の記載はない。」）
- この資料の中で、通期予想を修正した、または据え置いたことが明示されているか。: あり（原文: 「「2026年3月期 業績予想（据え置き）」「今後の業績見通しについて（据え置き）」」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 表で金額あり（原文: 「「事業利益 増益 95百万円 － 全社費用 増額 35百万円」」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 数量・需要（原文: 「「稼働率が安定推移」「大手クライアント企業内で受託規模拡大」「IT&C、BPOともに増収」」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「IT＆コンサル事業の売上1,885百万円・利益404百万円、アウトソーシング事業の売上1,444百万円・利益258百万円。」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「「全社費用 561百万円」「新卒採用人数倍増による研修関連費用増」「全社費用 増額 35百万円」」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料なし（原文: 「「6.4%増収」「営業利益144.1%増」「経常利益、純利益も1億円超upの大幅増益」」）
- 業績見通しの前提は、どこまで数値で示されているか。: 定性的（原文: 「「金利、通貨為替変動といった一般的な国内および国際的な経済状況が含まれます」」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「リスク要因の記載はあるが、織り込み金額の記載はない。」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 言及のみ（原文: 「「新中期3ヵ年の残2期は…AIノウハウ集積/深化と事例構築/拡大を主眼とする」」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 進捗を数値で開示（原文: 「「3カ年合計連結営業利益10億円」「25.3期実績 約2.8億円」「26.3期予想 3.3億円」「27.3期 約3.9億円」」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「「次世代AIコンタクトセンターサービス（AI-Bpaas）の企画検討中」「当26.3期より株主優待制度を創設」」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 2〜4件（原文: 「BS表の「自己資本比率」、人員数、配当表の「配当性向」。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 多くが改善（原文: 「人員数は380人から392人、自己資本比率は45.6%から46.9%。」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「単価・数量分解指標の記載はない。」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: あり（原文: 「「人員数 392（1,032）」「新卒採用人数倍増」」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: なし（原文: 「競争優位性の説明はあるが、市場規模・シェアの数値はない。」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「「10%～20%程度を目標に総合的に勘案して、1株当たり配当金額を決定」」）
- 自己株式の取得または消却への言及があるか。: なし（原文: 「自己株式取得・消却に関する記載はない。」）
- ROE・ROIC・D/Eレシオ・自己資本比率などの財務目標の数値が示されているか。: なし（原文: 「自己資本比率の実績は掲載されているが、財務目標値の記載はない。」）
- 設備投資額・成長投資額・研究開発費のいずれかが金額で示されているか。: なし（原文: 「「人材採用等への積極的投資を継続」とあるが、投資額の記載はない。」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「表題が「決算説明資料」で、業績推移や事業トピックをグラフ・箇条書きで掲載。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁が相当な割合（原文: 「目次に「ご参考資料 ①事業概要 ②競争優位性」とあり、資料後半に会社概要・事業概要・競争優位性・リスクを掲載。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「「差し控えたい」「未定」などの記載はない。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「2026年3月期（予想）」「27.3期想定」「プロトタイプ企画（3Q）・パイロット版開発（4Q）予定」」）