# 営業活動によるキャッシュ・フローの減少｜小田原エンジニアリング（6149）の変遷

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## 経過

- FY2018-Q2 初出 「営業活動の結果得られた資金は299百万円（前年同期は950百万円の収入）となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前四半期純利益662百万円、売上債権の減少額834百万円等であります。また、支出の主な内訳は、前受金の減少額431百万円、法人税等の支払額793百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の950百万円の収入から299百万円の収入へ減少した。法人税等の支払額793百万円や前受金の減少額431百万円を主な支出要因として記載している。 (https://komori.app/company/6149/filing/2018-q2)
- FY2018 その他 「営業活動の結果使用した資金は625百万円（前年同期は634百万円の収入）となりました。支出の主な内訳は、売上債権の増加額893百万円、前受金の減少額344百万円、法人税等の支払額1,233百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の634百万円の収入から625百万円の支出へ転じた。売上債権の増加、前受金の減少、法人税等の支払いを主な支出要因としている。 (https://komori.app/company/6149/filing/2018-fy)
- FY2019-Q2 その他 「営業活動の結果得られた資金は前年同期に比べ1,001百万円（334.5％）増加し、1,300百万円となりました。収入の主な内訳は、仕入債務の増加額1,162百万円、前受金の増加額766百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の299百万円から1,300百万円へ増加し、前期通期の赤字から黒字の状態が続いている。 (https://komori.app/company/6149/filing/2019-q2)
- FY2019 その他 「営業活動の結果使用した資金は前年同期に比べ488百万円（78.2％）減少し、136百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の625百万円の支出から136百万円の支出へ赤字幅が縮小したが、通期では赤字が継続した。 (https://komori.app/company/6149/filing/2019-fy)
- FY2020-Q2 その他 「営業活動の結果得られた資金は前年同期に比べ739百万円（56.8％）減少し、561百万円となりました。収入の主な内訳は、売上債権の減少額1,334百万円、前受金の増加額1,106百万円等であります。また、支出の主な内訳は、たな卸資産の増加額1,305百万円、仕入債務の減少額897百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは561百万円の収入と黒字を維持したが、前年同期の1,300百万円から739百万円減少した。 (https://komori.app/company/6149/filing/2020-q2)
- FY2020 その他 「営業活動の結果得られた資金は1,914百万円（前年同期は136百万円の支出）となりました。収入の主な内訳は、売上債権の減少額1,064百万円、前受金の増加額2,859百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の136百万円の支出から1,914百万円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/6149/filing/2020-fy)
- FY2021-Q2 その他 「営業活動の結果得られた資金は前年同期に比べ231百万円（41.3％）増加し、793百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは793百万円の収入となり、前年同期から41.3％増加して黒字を維持した。 (https://komori.app/company/6149/filing/2021-q2)
- FY2021 その他 「営業活動の結果得られた資金は前年同期に比べ573百万円（30.0％）減少し、1,340百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは1,340百万円の収入となり黒字を維持したが、前年同期の1,914百万円から減少した。 (https://komori.app/company/6149/filing/2021-fy)
- FY2022-Q2 その他 「営業活動の結果得られた資金は前年同期に比べ994百万円（125.4％）増加し、1,787百万円となりました。収入の主な内訳は、売上債権の減少額419百万円、契約負債の増加額1,851百万円等であります。また、支出の主な内訳は、棚卸資産の増加額1,380百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは1,787百万円の収入となり、前年同期から125.4％増加した。契約負債の増加が主な収入要因の一つとなっている。 (https://komori.app/company/6149/filing/2022-q2)
- FY2023-Q2 その他 「営業活動の結果使用した資金は827百万円となりました（前年同期は1,787百万円の収入）。支出の主な内訳は、売上債権の増加額785百万円、仕入債務の減少額825百万円、契約負債の減少額1,265百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の17億87百万円の収入から8億27百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/6149/filing/2023-q2)
- FY2023 前進 「営業活動の結果得られた資金は前年同期に比べ1,818百万円（91.3％）増加し、3,810百万円となりました。収入の主な内訳は、仕入債務の増加額615百万円、契約負債の増加額2,814百万円等であります。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の1,992百万円から3,810百万円へ91.3％増加し、過去の減少・赤字局面から大きく改善した。 (https://komori.app/company/6149/filing/2023-fy)
- FY2024-H1 前進 「営業活動の結果使用した資金は前年同期に比べ818百万円（99.0％）減少し、8百万円となりました。収入の主な内訳は、売上債権の減少額1,276百万円、契約負債の増加額2,746百万円等であります。また、支出の主な内訳は、棚卸資産の増加額2,450百万円、仕入債務の減少額1,810百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の827百万円の支出から8百万円の支出へと赤字幅が大幅に縮小した。契約負債の増加等が収入要因となった一方、棚卸資産・仕入債務の増加が支出要因となっている。 (https://komori.app/company/6149/filing/2024-h1)
- FY2025-H1 その他 「営業活動の結果得られた資金は40百万円（前年同期は８百万円の支出）となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前中間純利益2,044百万円、棚卸資産の減少額2,025百万円等であります。また、支出の主な内訳は、契約負債の減少額4,581百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の8百万円の支出から40百万円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/6149/filing/2025-h1)
- FY2025 その他 「営業活動の結果得られた資金は前年同期に比べて3,179百万円（96.7％）減少し、108百万円となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益3,184百万円、棚卸資産の減少額3,204百万円、仕入債務の増加額110百万円等であります。また、支出の主な内訳は売上債権の増加額242百万円、契約負債の減少額5,850百万円等であります。」 — 営業キャッシュ・フローは3,288百万円から108百万円へ96.7％減少した。契約負債の大幅な減少が主な支出要因となっている。 (https://komori.app/company/6149/filing/2025-fy)
- FY2026-H1 その他 「営業活動の結果得られた資金は前年同期に比べて129百万円（324.3％）増加し、170百万円となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前中間純利益1,574百万円等であります。また、支出の主な内訳は、契約負債の減少額1,997百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の40百万円の収入から170百万円へ増加し、黒字を維持した。 (https://komori.app/company/6149/filing/2026-h1)