# 自己資金を基本とする財務健全性・流動性確保方針｜トレンダーズ（6069）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「当社は、事業運営上必要な流動性を常に確保し、高い財務健全性を担保することを基本方針としており、必要な運転資金については自己資金によることを基本としております。」 — 必要流動性の確保と財務健全性を基本方針とし、運転資金を自己資金で賄う考え方を明示している。 (https://komori.app/company/6069/filing/2017-fy)
- FY2020-Q2 後退 「①資金使途　　　　　　　　　　　一時的な運転資金の確保
②借入先　　　　　　　　　　　　三井住友銀行・りそな銀行
③借入金額　　　　　　　　　　　300,000千円（各150,000千円）
④借入利率　　　　　　　　　　　変動金利（三井住友銀行）・基準金利＋スプレッド（りそな銀行）
⑤借入日　　　　　　　　　　　　2019年10月30日
⑥返済期日　　　　　　　　　　　2019年12月10日」 — 運転資金は自己資金を基本とする方針を示していたが、重要な後発事象として一時的な運転資金3億円を銀行借入で確保している。 (https://komori.app/company/6069/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 後退 「短期借入金
－
600,000」 — 運転資金は自己資金を基本とする方針を示していたが、当四半期末の短期借入金残高は6億円となっており、借入依存が前回記載から拡大している。 (https://komori.app/company/6069/filing/2019-q3)
- FY2020 再定義 「必要な運転資金については、手元資金及び事業により創出されるフリー・キャッシュフローによることを基本としておりますが、M&Aや成長領域への投資において追加的に資金が必要な場合に備え、金融機関からの借入による資金調達を実施しております。」 — 自己資金・フリー・キャッシュフローを基本とする方針を維持しつつ、M&Aや成長領域への投資に備えた銀行借入を明示する資金調達方針へ整理している。 (https://komori.app/company/6069/filing/2019-fy)
- FY2021 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は1,408,919千円、有利子負債の残高は700,000千円となっております。なお、現金及び現金同等物に加え、営業投資有価証券として半年以内に償還される社債1,200,000千円を有しており、当面の手元流動性について問題はないと考えております。」 — 手元資金・フリーキャッシュフローを基本としつつ、短期借入金残高が前期の6億円から7億円へ増加している。一方、現金及び現金同等物14億891万9千円と短期償還社債12億円を流動性として示している。 (https://komori.app/company/6069/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、1,540,084千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は、2021年3月末の1,408,919千円から1,540,084千円へ増加した。短期借入金は700,000千円で前連結会計年度末から変動していない。 (https://komori.app/company/6069/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「現金及び預金　1,408,919　1,750,152」 — 現金及び預金は2021年3月末の1,408,919千円から2021年12月末には1,750,152千円へ増加した。短期借入金は700,000千円で変動していない。 (https://komori.app/company/6069/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は1,607,873千円、有利子負債の残高は700,000千円となっております。なお、現金及び現金同等物に加え、営業投資有価証券として半年以内に償還される社債1,400,000千円を有しており、当面の手元流動性について問題はないと考えております。」 — 現金及び現金同等物は前期末の14億891万9千円から16億787万3千円へ増加し、有利子負債は7億円で横ばいとなった。半年以内に償還される社債14億円も流動性として示している。 (https://komori.app/company/6069/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「現金及び預金
1,607,873
1,982,438
短期借入金
700,000
700,000」 — 現金及び預金は前期末の1,607,873千円から1,982,438千円へ増加し、短期借入金は700,000千円で横ばいとなった。 (https://komori.app/company/6069/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「短期借入金
700,000
800,000」 — 短期借入金残高は前連結会計年度末の7億円から8億円へ増加した。一方、現金及び現金同等物は1,646,298千円となった。 (https://komori.app/company/6069/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 その他 「現金及び預金
1,607,873
1,665,587
受取手形及び売掛金
1,004,816
1,106,607
営業投資有価証券
1,762,094
2,056,114
短期借入金
700,000
800,000」 — 第3四半期末の現金及び預金は16億6,558万7千円、短期借入金は8億円となった。営業投資有価証券は20億5,611万4千円に増加している。 (https://komori.app/company/6069/filing/2022-q3)
- FY2023 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は1,513,712千円、有利子負債の残高は800,000千円となっております。なお、現金及び現金同等物に加え、営業投資有価証券として半年以内に償還される社債1,900,000千円を有しており、当面の手元流動性について問題はないと考えております。」 — 現金及び現金同等物は前期末の16億787万3千円から15億1,371万2千円へ減少し、有利子負債は7億円から8億円へ増加した。一方、半年以内に償還される社債は19億円となった。 (https://komori.app/company/6069/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「現金及び預金
1,513,712
1,018,098
短期借入金
800,000
900,000」 — 現金及び預金は前期末の1,513,712千円から1,018,098千円へ減少し、短期借入金は8億円から9億円へ増加した。 (https://komori.app/company/6069/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「現金及び預金
1,513,712
1,262,929
短期借入金
800,000
1,000,000」 — 現金及び預金は前期末の1,513,712千円から1,262,929千円へ減少し、短期借入金は8億円から10億円へ増加した。 (https://komori.app/company/6069/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 再定義 「銀行借入、普通社債や新株予約権付社債の発行等の負債性のある資金調達手段よりも第三者割当による自己株式の処分の方が財務健全性に資する上、負債性のある資金調達手段では資本業務提携先との間で資本関係を構築することができず、アイスタイルとのより安定的な関係の構築に資するものではないこと。」 — 自己資金・借入を基本とする従来の資金調達方針に対し、財務健全性と資本業務提携先との資本関係構築を理由に、自己株式処分を選択する整理が示された。 (https://komori.app/company/6069/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は3,209,250千円、有利子負債（短期借入金と長期借入金の合計）の残高は1,509,250千円となっております。なお、現金及び現金同等物に加え、営業投資有価証券として半年以内に償還される社債1,300,000千円を有しており、当面の手許流動性について問題はないと考えております。」 — 現金及び現金同等物は前期末の1,513,712千円から3,209,250千円へ増加し、有利子負債は800,000千円から1,509,250千円へ増加した。半年以内に償還される社債は13億円となった。 (https://komori.app/company/6069/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「現金及び預金
3,209,250
2,794,620
短期借入金
1,501,500
1,501,500」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の32億925万円から27億9,462万円へ減少した。短期借入金は15億150万円で前期末から変動していない。 (https://komori.app/company/6069/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は2,376,969千円、借入金の残高は2,218,706千円となっております。なお、現金及び現金同等物に加え、営業投資有価証券として半年以内に償還される社債2,400,000千円を有しており、当面の手許流動性について問題はないと考えております。」 — 現金及び現金同等物は前期末の32億925万円から23億7,696万9千円へ減少し、借入金は前期末の15億925万円から22億1,870万6千円へ増加した。 (https://komori.app/company/6069/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「現金及び預金
2,376,969
2,122,413
短期借入金
1,314,220
1,900,000」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の23億7,696万9千円から21億2,241万3千円へ減少し、短期借入金は13億1,422万円から19億円へ増加した。 (https://komori.app/company/6069/filing/2025-h1)
- 2026-06-06 悪化 「運転資金の確保、子会社に対する資金的なサポート、及びM&A資金の調達のため金融機関からの借入を行っており、当連結会計年度末の借入金の残高は6,023,889千円であります。」 — 子会社支援およびM&A資金を含む借入金残高を6,023,889千円と記載している。 (https://komori.app/company/6069/disclosure/20260604563079)
- 2026-06-06 再掲 「当社グループは、資金調達については、自己資金及び銀行借入を充当しており、資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し運用する方針であります。また、デリバティブ取引に関しては行わない方針であります。」 — 自己資金と銀行借入を用いた資金調達、安全性の高い金融資産に限定した運用、デリバティブ取引を行わない方針を再確認している。canonical thread自体は変更しない。 (https://komori.app/company/6069/disclosure/20260604563632)
- FY2026 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は4,777,491千円、借入金の残高は6,023,889千円となっております。」 — M&A等を背景に、現金及び現金同等物は前期末の23億7,696万9千円から47億7,749万1千円へ増加し、借入金は22億1,870万6千円から60億2,388万9千円へ増加した。手許資金・フリーキャッシュ・フローを基本としつつ借入を用いる方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6069/filing/2025-fy)
- 2026-11-13 悪化 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、1,278,534千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末の4,777,491千円から1,278,534千円へ減少した。 (https://komori.app/company/6069/disclosure/20261113578663)