# 全社横断的なリスク管理体制｜京都機械工具（5966）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「組織横断的リスク状況の監視及び全社的対応については、内部統制委員会にて対応する。新たに生じたリスクについては、取締役会または経営会議において速やかに対応責任者を定め対応する。リスクに対する対応状況は、内部統制委員会が定期的に取締役会または経営会議にて報告するものとする。」 — 内部統制委員会による全社横断監視、新規リスクの責任者設定、取締役会・経営会議への定期報告を定めている。 (https://komori.app/company/5966/filing/2015-fy)
- FY2017 前進 「また、毎月開催している内部統制委員会にて、グループ会社を含めた全社横断的リスク状況の監視及び問題点の抽出を行っている。必要に応じ対策を講じる他、問題事案の内容によっては取締役会や経営会議に報告し、是正対策、再発防止の協議を実施している。」 — 内部統制委員会を毎月開催し、グループ全体のリスク監視・問題抽出、是正・再発防止の協議までの運用を具体的に記載している。 (https://komori.app/company/5966/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「また、毎月開催している内部統制委員会にて、グループ会社を含めた全社横断的リスク状況の監視及び問題点の抽出を行っている。必要に応じ対策を講じる他、問題事案の内容によっては取締役会や経営会議に報告し、是正対策、再発防止の協議を実施している。」 — 内部統制委員会を毎月開催し、グループ全体のリスク監視、問題抽出、是正・再発防止の協議を行う運用を継続している。 (https://komori.app/company/5966/filing/2017-fy)
- FY2020 再掲 「また、毎月開催している内部統制委員会にて、グループ会社を含めた全社横断的リスク状況の監視及び問題点の抽出を行っている。必要に応じ対策を講じる他、問題事案の内容によっては取締役会や経営会議に報告し、是正対策、再発防止の協議を実施している。」 — 内部統制委員会を毎月開催し、グループ全体のリスク監視、問題抽出、是正・再発防止の協議を行う運用を継続している。 (https://komori.app/company/5966/filing/2019-fy)
- FY2021 前進 「なお、新型コロナウイルス感染症の対策につきましては、役員や管理部門長で構成された緊急対策会議を臨時で開催しており、ステークホルダーの安全確保を最優先に、部門分散勤務や不要不急の出張禁止、体調状況報告などの対策を検討し実施しております。また、安否確認システムを用いた全社への緊急連絡訓練を実施しており、非常事態に備え迅速な対応をとれる体制を整えております。」 — 全社横断的なリスク管理について、新型コロナウイルス感染症への緊急対策会議、分散勤務、出張制限、安否確認訓練などの具体的な運用を実施している。 (https://komori.app/company/5966/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「また、毎月開催している内部統制委員会にて、グループ会社を含めた全社横断的リスク状況の監視及び問題点の抽出を行っている。必要に応じ対策を講じる他、問題事案の内容によっては取締役会や経営会議に報告し、是正対策、再発防止の協議を実施している。」 — 内部統制委員会を毎月開催し、グループ全体のリスク監視、問題抽出、是正・再発防止の協議を行う運用を継続している。 (https://komori.app/company/5966/filing/2021-fy)
- FY2024 前進 「当社グループは、ESGを軸としたサステナビリティの推進をねらい、ESG担当役員が監督するESG委員会（月１回開催）を設置しております。本会議体を構成する各業務執行部門と取り組み内容の協議及び進捗管理を行い、取締役及び執行役員で構成される経営会議でレビュー（報告・審議・指示）しております（年２回開催）。」 — 全社横断的なリスク管理・統制の仕組みに、ESG担当役員が監督する月1回開催のESG委員会と、年2回の経営会議レビューを追加的に明示している。 (https://komori.app/company/5966/filing/2023-fy)
- FY2025 前進 「ｄ．親会社の内部監査部門を３線とする３ラインモデルを確立
北陸KTCでは１線と２線の牽制機能が失われていたため、３ラインモデルを確立すべく、先ずは１線、２線の業務及び権限を明確にするために業務分掌を改めて周知し、それぞれの職責に応じた権限の見直しをいたします。」 — 従来の全社横断的リスク管理に加え、親会社の内部監査部門を第3線とする3ラインモデル、業務分掌・権限の見直し、定期的モニタリングを子会社管理の改善策として具体化している。 (https://komori.app/company/5966/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 前進 「2025年４月からサステナビリティ委員会を設置し、下部組織として３つの分科会を設け「企業と社会の持続可能性の両立」を目指し、その取り組みを “強化・加速”してまいります。」 — 2025年4月からサステナビリティ委員会を設置し、3つの分科会を置く全社的な推進体制を整備している。 (https://komori.app/company/5966/filing/2025-h1)
- 2026-03-11 前進 「北陸 KTC を改めて内部統制上の重要拠点と位置づけ評価範囲の対象とし、親会社の内部監査部が J-SOX 文書に基づき、リスク評価、整備・運用テストを実施しております。」 — 北陸KTCを内部統制上の重要拠点として評価範囲に含め、親会社の内部監査部によるリスク評価と整備・運用テストを実施する体制を具体化している。 (https://komori.app/company/5966/disclosure/20260311579409)
- 2026-05-15 再掲 「また、2025年４月より従来のESG委員会をサステナビリティ委員会へ改め、下部組織として３つの分科会を設け「企業と社会の持続可能性の両立」を目指し、その取り組みを“強化・加速”してまいります。」 — サステナビリティ委員会と3分科会による全社的な推進体制を再掲している。 (https://komori.app/company/5966/disclosure/20260514535318)
- 2026-05-29 前進 「現在、北陸KTCの３ラインモデルの確立につきましては、統合を見据え、2026年４月１日付で親会社に戦略準備室を新設し、統合までの間は同室主導の下、２線、３線を親会社が担う体制としております。」 — 北陸KTCの統合を見据え、親会社に戦略準備室を新設し、親会社が2線・3線を担う体制を開始している。 (https://komori.app/company/5966/disclosure/20260528553091)
- 2026-06-26 再掲 「リスク管理活動を主管する組織」 — リスク管理活動を主管する組織と内部統制委員会による、グループ会社を含むリスク管理・モニタリングの関係を再掲している。 (https://komori.app/company/5966/disclosure/20260416505627)
- 2026-08-07 前進 「内部監査部門を社長の直轄組織とし、取締役会において定期的に内部統制システムの評価・課題を共有し対策を協議する体制を構築・運用」 — リスク管理体制に関する議論不足への対応として、内部監査部門と取締役会の定期的な情報共有・対策協議を運用開始している。 (https://komori.app/company/5966/disclosure/20260807514361)