# たな卸資産増加による営業キャッシュ・フローの減少｜リンナイ（5947）の変遷

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## 経過

- FY2018-Q2 初出 「主に営業利益の確保による資金の増加、たな卸資産の増加による資金の減少等の結果、営業活動によって得られた資金は46億99百万円（前年同期比63.8％減）となりました。」 — たな卸資産の増加などにより、営業活動によって得られた資金が前年同期比63.8％減の46億99百万円となったことを開示している。 (https://komori.app/company/5947/filing/2017-q2)
- FY2018 再掲 「たな卸資産の増減額（△は増加）
△
2,353
△
3,864」 — たな卸資産の増加による営業キャッシュ・フローの減少が続き、当期はたな卸資産増加による資金減少額が38億64百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローは299億14百万円で前期比24.4％減となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 対処 「主に営業利益の確保による資金の増加、たな卸資産の増加による資金の減少等の結果、営業活動によって得られた資金は83億34百万円（前年同期比77.4％増）となりました。」 — たな卸資産の増加による資金減少は続いているものの、営業利益の確保などにより営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比77.4％増へ回復した。 (https://komori.app/company/5947/filing/2018-q2)
- FY2019 その他 「たな卸資産の増減額（△は増加）　△4,004」 — たな卸資産の増加による資金減少が前期の38億64百万円から40億4百万円へ拡大し、営業活動によるキャッシュ・フローは前期比1.5％減の294億79百万円となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2018-fy)
- FY2020-Q2 対処 「たな卸資産の増減額（△は増加）
△
1,710」 — たな卸資産の増加による営業活動上の資金減少は前年同期の61億3百万円から17億10百万円へ縮小し、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比3.0％増となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2019-q2)
- FY2020 対処 「たな卸資産の増減額（△は増加）436」 — たな卸資産は資金減少要因から増加要因に転じ、営業活動によるキャッシュ・フローは前期比27.9％増の376億94百万円となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 その他 「主に営業利益の確保による資金の増加、法人税等の支払による資金の減少等の結果、営業活動によって得られた資金は124億98百万円（前年同期比45.6％増）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比45.6％増となった一方、キャッシュ・フロー計算書ではたな卸資産の増加による資金減少額が18億92百万円となり、前年同期の17億10百万円から拡大した。 (https://komori.app/company/5947/filing/2020-q2)
- FY2021 その他 「たな卸資産の増減額（△は増加）1,086」 — たな卸資産の増加による資金減少額は1,086百万円となり、前期の資金増加436百万円から資金減少要因へ転じた。一方、営業活動によるキャッシュ・フローは494億91百万円となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 その他 「棚卸資産の増減額（△は増加）
△
4,527」 — 棚卸資産の増加による資金減少額は45億27百万円となり、前年同期の18億92百万円から拡大した。一方、営業活動によって得られた資金は前年同期比9.4％増となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「商品及び製品
25,532
30,243
原材料及び貯蔵品
17,558
24,615」 — 商品及び製品と原材料及び貯蔵品の合計残高は、前連結会計年度末の430億90百万円から当第3四半期末の548億58百万円へ増加している。なお、第3四半期累計のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/5947/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「流動資産は、3,339億56百万円（前連結会計年度末は3,321億53百万円）となりました。これは主に、棚卸資産が215億36百万円増加したことによるものであります。」 — 棚卸資産が215億36百万円増加し、商品・製品および原材料・貯蔵品の残高が拡大した。営業活動によるキャッシュ・フローは前期比42.0％減の286億96百万円となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 その他 「棚卸資産の増減額（△は増加）
△
9,707」 — 棚卸資産の増加による資金減少額は97億7百万円となり、前年同期の45億27百万円から拡大した。営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期比11.1％減の121億55百万円となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 その他 「商品及び製品
36,078
50,101
原材料及び貯蔵品
28,548
39,537」 — 商品・製品と原材料・貯蔵品の合計残高は、前連結会計年度末の646億26百万円から当第3四半期末の896億38百万円へ増加した。棚卸資産の増加が継続している。 (https://komori.app/company/5947/filing/2022-q3)
- FY2023 その他 「流動資産は、3,415億20百万円（前連結会計年度末は3,339億56百万円）となりました。これは主に、棚卸資産が282億1百万円増加したことによるものであります。」 — 棚卸資産が前年度末から282億1百万円増加し、棚卸資産増加による営業活動上の資金減少額は240億54百万円、営業キャッシュ・フローは前期比32.4％減となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「商品及び製品
53,265
55,642
原材料及び貯蔵品
39,562
41,434」 — 商品及び製品と原材料及び貯蔵品の合計残高は、前連結会計年度末の928億27百万円から当第1四半期末の970億76百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/5947/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「棚卸資産の増減額（△は増加）
△
9,707
2,962」 — 前年同期は棚卸資産増加による97億7百万円の資金減少だったのに対し、当四半期は29億62百万円の資金増加要因となった。一方、棚卸資産残高自体は前連結会計年度末から増加している。 (https://komori.app/company/5947/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「商品及び製品
53,265
47,671
原材料及び貯蔵品
39,562
42,708」 — 商品・製品と原材料・貯蔵品の合計残高は、前連結会計年度末の928億27百万円から当第3四半期末の903億79百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/5947/filing/2023-q3)
- FY2024 対処 「流動資産は、3,414億37百万円（前連結会計年度末は3,415億20百万円）となりました。これは主に、棚卸資産が111億74百万円減少したことによるものであります。」 — 棚卸資産は前年度末から111億74百万円減少し、供給遅延対策後の在庫積み上がりが縮小した。営業活動によるキャッシュ・フローも433億47百万円へ回復した。 (https://komori.app/company/5947/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 対処 「棚卸資産の増減額（△は増加）
2,962
4,277」 — 棚卸資産は当中間連結会計期間において資金増加要因となり、前年同期の29億62百万円から42億77百万円へ改善した。営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期比95.5％増となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 その他 「棚卸資産の増減額（△は増加）
4,277
△
184」 — 前年同期は棚卸資産が42億77百万円の資金増加要因だったのに対し、当中間連結会計期間は1億84百万円の資金減少要因に転じた。ただし営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比41.9％増となった。 (https://komori.app/company/5947/filing/2025-h1)