# 借入金・社債の金利変動および流動性リスク｜不二サッシ（5940）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5940/threads/65255fd3c375
企業ページ: https://komori.app/company/5940

## 経過

- FY2017 初出 「借入金及び社債のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金（原則として５年以内）及び社債は主に設備投資に係る資金調達であり、変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。また、営業債務や借入金及び社債は、流動性リスクに晒されています。」 — 変動金利借入金の金利変動リスクと、営業債務・借入金・社債の流動性リスクを金融商品のリスクとして開示している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2016-fy)
- FY2018 悪化 「２０１９年３月期につきましても、中期計画に沿った設備投資に伴う借入を予定しており、若干の有利子負債の増加を見込んでおりますが、その後は、キャッシュポジション等を勘案しながら、減少させてゆく方向で考えております。」 — 中期計画に沿う設備投資のため、２０１９年３月期に有利子負債が若干増加する見込みを示している。一方、その後は減少させる方向としている。 (https://komori.app/company/5940/filing/2017-fy)
- FY2020 再掲 「当社グループの事業活動の維持および拡大に必要な資金を安定的に確保するため、内部資金および外部資金を調達し有効に活用しております。設備投資は営業キャッシュフローの範囲内とすることを基本としておりますが、多様な資金調達手段を活用し、金融機関からの借入やリースによる固定資産購入等を行っております。」 — 内部資金・外部資金を活用した安定的な資金調達と、設備投資を営業キャッシュ・フローの範囲内とする基本方針を記載している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 再掲 「当社グループの事業活動の維持および拡大に必要な資金を安定的に確保するため、内部資金および外部資金を調達し有効に活用しております。設備投資は営業キャッシュ・フローの範囲内とすることを基本としておりますが、多様な資金調達手段を活用し、金融機関からの借入やリースによる固定資産購入等を行っております。」 — 内部資金・外部資金を活用した安定的な資金調達と、設備投資を営業キャッシュ・フローの範囲内とする基本方針を継続している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「財務活動の結果得られた資金は、１９億５千２百万円（前年同期は９億４千４百万円の使用）となりました。これは主に短期借入金の純増加額によるものです。」 — 財務活動による資金が前年同期の使用から獲得へ転じ、主因として短期借入金の純増加が記載されている。 (https://komori.app/company/5940/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「短期借入金　11,955　14,634」 — 短期借入金残高が２０２０年３月末の１１９億５千５百万円から２０２０年１２月末の１４６億３千４百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2020-q3)
- FY2022-Q1 その他 「短期借入金　14,722　12,380」 — 短期借入金残高が２０２１年３月末の１４７億２千２百万円から２０２１年６月末の１２３億８千万円へ減少している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 その他 「財務活動の結果使用した資金は、１５億１千５百万円（前年同期は１９億５千２百万円の獲得）となりました。これは主に短期借入金の純減少額によるものであります。」 — 財務活動による資金が前年同期の１９億５千２百万円の獲得から１５億１千５百万円の使用へ転じ、主因として短期借入金の純減少が記載された。 (https://komori.app/company/5940/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 再掲 「当社グループの事業活動の維持および拡大に必要な資金を安定的に確保するため、内部資金および外部資金を調達し有効に活用しております。設備投資は営業キャッシュ・フローの範囲内とすることを基本としておりますが、多様な資金調達手段を活用し、金融機関からの借入やリースによる固定資産購入等を行っております。」 — 内部資金・外部資金の活用による安定的な資金調達と、設備投資を営業キャッシュ・フローの範囲内とする基本方針を継続している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2021-q3)
- FY2023-Q2 その他 「財務活動の結果得られた資金は、８億３千８百万円（前年同期は１５億１千５百万円の使用）となりました。これは主に短期借入金の純増加額によるものであります。」 — 財務活動による資金が前年同期の使用から８億３千８百万円の獲得へ転じ、主因として短期借入金の純増加が記載された。 (https://komori.app/company/5940/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 その他 「短期借入金
13,286
14,427
１年内償還予定の社債
70
165
社債
3,445
4,280
長期借入金
5,666
5,745」 — 前連結会計年度末から当第３四半期連結会計期間末にかけて、短期借入金、社債及び長期借入金の残高が増加している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2022-q3)
- FY2023 その他 「当社グループの事業活動の維持および拡大に必要な資金を安定的に確保するため、内部資金および外部資金を調達し有効に活用しております。設備投資は営業キャッシュ・フローの範囲内とすることを基本としておりますが、多様な資金調達手段を活用し、金融機関からの借入やリースによる固定資産購入等を行っております。」 — 設備投資を営業キャッシュ・フローの範囲内とする基本方針を維持する一方、社債発行・借入等により有利子負債は前年度末の202億79百万円から215億71百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/5940/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「短期借入金
14,686
15,287」 — 短期借入金残高が２０２３年３月末の１４６億８千６百万円から２０２３年６月末の１５２億８千７百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「財務活動の結果得られた資金は、３２億７千９百万円（前年同期は８億３千８百万円の獲得）となりました。これは主に短期借入金の純増加額によるものであります。」 — 財務活動による資金獲得額が前年同期から増加し、主因として短期借入金の純増加が記載された。短期借入金残高も１４６億８千６百万円から１７３億４千２百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「短期借入金
14,686
15,156」 — 短期借入金残高は２０２３年３月末の１４６億８千６百万円から１５１億５千６百万円へ増加し、長期借入金も５４億６千４百万円から６２億５千３百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/5940/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「財務活動の結果使用した資金は、１３億１千７百万円（前年同期は１５億９千８百万円の獲得）となりました。これは主に短期借入金の純減少額によるものであります。」 — 短期借入金の純減少により財務活動は資金使用に転じ、現金及び現金同等物は前年度末比21億1百万円増加した。有利子負債残高も215億71百万円から214億25百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/5940/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「財務活動の結果得られた資金は、１６億５千９百万円（前年同期は３２億７千９百万円の獲得）となりました。これは主に長期借入れによる収入によるものです。」 — 財務活動による資金獲得は前年同期から減少したが、主因として長期借入れによる収入が記載された。 (https://komori.app/company/5940/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 その他 「財務活動の結果得られた資金は、２９億７千２百万円（前年同期は１６億５千９百万円の獲得）となりました。これは主に長期借入れによる収入によるものです。」 — 財務活動による資金獲得額は前年同期の１６億５千９百万円から２９億７千２百万円へ増加し、主因として長期借入れによる収入が記載された。 (https://komori.app/company/5940/filing/2025-h1)
- FY2026 その他 「財務活動の結果獲得した資金は、３８億円（前年同期は１８億７千１百万円の使用）となりました。これは主に長期借入れによる収入によるものです。」 — 長期借入れによる資金調達により財務活動は38億円の資金獲得となり、借入金残高も増加した。純資産・経常損益等に関する財務制限条項付き契約も開示されている。 (https://komori.app/company/5940/filing/2025-fy)