# 資金流動性リスク｜ロココ（5868）の変遷

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## 経過

- FY2024 初出 「資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理」 — 支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクを記載し、コミットメントライン6億円及び売上高1.5ヶ月分以上の手許流動性を管理指標としている。 (https://komori.app/company/5868/filing/2024-fy)
- FY2025-H1 再掲 「当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 資金流動性リスクについて、重要な変更がないと記載。現金及び現金同等物は中間期末に1,284,788千円となった。 (https://komori.app/company/5868/filing/2025-h1)
- FY2025 再掲 「当社は、経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、コミットメントライン枠の設定や手許流動性を連結売上高の1.5ヶ月分以上に維持すること等により、流動性リスクを管理しております。」 — 6億円のコミットメントライン及び連結売上高1.5ヶ月分以上の手許流動性を用いた流動性管理方針を継続。 (https://komori.app/company/5868/filing/2025-fy)