# キャッシュフローの改善｜オーナンバ（5816）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5816/threads/61ab34376b10 企業ページ: https://komori.app/company/5816 ## 経過 - FY2017 初出 「キャッシュフローの改善」 — 経営体質の強化に向けた施策としてキャッシュフローの改善が掲げられた。具体的な改善手段や目標額は記載されていない。 (https://komori.app/company/5816/filing/2017-fy) - FY2018-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,370百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は385百万円の収入）となりました。主に、税金等調整前四半期純利益213百万円、減価償却費306百万円、売上債権の減少761百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の385百万円から1,370百万円へ増加した。税金等調整前四半期純利益や売上債権の減少など、改善額と主な要因が具体的に示されている。 (https://komori.app/company/5816/filing/2018-q2) - FY2018 前進 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,727百万円の収入（前連結会計年度は641百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益776百万円、減価償却費598百万円、売上債権の減少697百万円及びたな卸資産の増加350百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期641百万円から1,727百万円へ増加し、改善額と主な要因が具体的に示された。 (https://komori.app/company/5816/filing/2018-fy) - FY2019-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、646百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は1,370百万円の収入）となりました。主に、税金等調整前四半期純利益205百万円、減価償却費347百万円、売上債権の減少206百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,370百万円から646百万円へ減少した。なお、営業活動によるキャッシュ・フロー自体は引き続き収入であるが、キャッシュフロー改善の進捗は前回年次・四半期実績から後退している。 (https://komori.app/company/5816/filing/2019-q2) - FY2019 悪化 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、558百万円の収入(前連結会計年度は1,727百万円の収入)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益861百万円、減価償却費717百万円、売上債権の減少319百万円、たな卸資産の増加700百万円及び仕入債務の減少209百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の1,727百万円から558百万円へ減少した。引き続き収入ではあるが、キャッシュフロー改善の実績は前期から後退している。 (https://komori.app/company/5816/filing/2019-fy) - FY2020-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、416百万円の収入（前年同期は646百万円の収入）となりました。主に、税金等調整前四半期純利益103百万円、減価償却費396百万円、売上債権の減少1,468百万円、たな卸資産の減少92百万円及び仕入債務の減少1,732百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の646百万円から416百万円へ減少した。引き続き収入ではあるが、キャッシュフロー改善の実績は前年同期から後退している。 (https://komori.app/company/5816/filing/2020-q2) - FY2021-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、447百万円の収入（前年同期は416百万円の収入）となりました。主に、税金等調整前四半期純利益956百万円、減価償却費401百万円、売上債権の増加1,215百万円、たな卸資産の増加1,044百万円及び仕入債務の増加1,226百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の416百万円から447百万円へ増加し、引き続き収入となった。売上債権・たな卸資産・仕入債務の増減など、主な構成要因も数値化されている。 (https://komori.app/company/5816/filing/2021-q2) - 2022-02-04 悪化 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、180百万円の収入(前期は2,289百万円の収入)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年の2,289百万円から180百万円へ減少し、キャッシュフロー改善の実績が後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20220203579855) - 2022-02-04 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、180百万円の収入となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の2,289百万円から180百万円へ減少し、キャッシュフロー改善の実績が後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20220203579856) - 2022-03-02 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フロー 180,590」 — 2021年12月期の営業活動によるキャッシュ・フローは180百万円となり、前年同期の447百万円から減少した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20220301598461) - FY2021 悪化 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、180百万円の収入(前期は2,289百万円の収入)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益1,238百万円、減価償却費789百万円、売上債権の増加1,355百万円、たな卸資産の増加2,375百万円及び仕入債務の増加1,995百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の2,289百万円から180百万円へ大幅に減少した。棚卸資産2,375百万円や売上債権1,355百万円の増加などにより、キャッシュフロー改善の実績は前期から後退している。 (https://komori.app/company/5816/filing/2021-fy) - 2022-08-05 悪化 「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、235百万円の支出（前年同期は447百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の収入から支出へ転じ、キャッシュフロー改善の実績が後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20220804511779) - 2022-08-05 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、235百万円の支出（前年同期は447百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の収入から支出へ転じ、キャッシュフロー改善の実績は後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20220804512377) - FY2022-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、235百万円の支出（前年同期は447百万円の収入）となりました。主に、税金等調整前四半期純利益983百万円、減価償却費424百万円、売上債権の増加528百万円、棚卸資産の増加954百万円及び仕入債務の減少78百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の447百万円の収入から235百万円の支出へ悪化した。売上債権528百万円、棚卸資産954百万円の増加などにより、キャッシュフロー改善の実績は後退している。 (https://komori.app/company/5816/filing/2022-q2) - 2023-02-03 前進 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,356百万円の収入(前期は180百万円の収入)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前期の180百万円から1,356百万円へ増加し、キャッシュフロー改善の実績が前回の悪化局面から回復した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20230202599662) - 2023-02-03 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、1,356百万円の収入となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前期の180百万円から1,356百万円へ増加し、キャッシュフロー改善の実績が示された。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20230202599668) - FY2022 前進 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,356百万円の収入(前期は180百万円の収入)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の180百万円から1,356百万円へ増加し、キャッシュフロー改善が年次実績として具体化した。 (https://komori.app/company/5816/filing/2022-fy) - 2023-08-04 前進 「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、2,794百万円の収入（前年同期は235百万円の支出）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の支出から大幅な収入に転じ、改善が具体的な半期実績として示された。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20230803533685) - 2023-08-04 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、2,794百万円の収入（前年同期は235百万円の支出）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローが前年同期の支出から大幅な収入へ転じ、改善が具体的に示された。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20230804534413) - FY2023-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、2,794百万円の収入（前年同期は235百万円の支出）となりました。主に、税金等調整前四半期純利益1,610百万円、減価償却費425百万円、売上債権の減少1,718百万円及び仕入債務の減少933百万円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の235百万円の支出から2,794百万円の収入へ改善した。税金等調整前四半期純利益、売上債権の減少など主な要因も数値化されている。 (https://komori.app/company/5816/filing/2023-q2) - 2024-02-13 前進 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、4,449百万円の収入(前期は1,356百万円の収入)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前期から増加し、キャッシュフロー改善の実績がさらに具体化した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20240210532951) - 2024-02-13 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、4,449百万円の収入となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の1,356百万円から4,449百万円へ増加し、キャッシュフロー改善が年次実績として進んだ。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20240210532952) - 2024-03-04 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは4,449百万円となりました。」 — 2023年12月期の営業活動によるキャッシュ・フローが4,449百万円の収入となったことが示された。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20240301547095) - FY2023 前進 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、4,449百万円の収入（前期は1,356百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の1,356百万円から4,449百万円へ増加し、キャッシュフロー改善が大幅に数値化された。 (https://komori.app/company/5816/filing/2023-fy) - 2024-08-02 悪化 「当中間連結会計期間末における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,151百万円の収入（前年同期は2,794百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比で減少し、キャッシュフロー改善の進展が後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20240801560979) - 2024-08-02 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、1,151百万円の収入（前年同期は2,794百万円の収入）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期比で減少し、キャッシュフロー改善の実績が中間期では後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20240801561027) - FY2024-H1 悪化 「当中間連結会計期間末における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,151百万円の収入（前年同期は2,794百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2,794百万円の収入から1,151百万円の収入へ減少した。固定資産売却益1,664百万円、売上債権323百万円増加、棚卸資産212百万円増加などが資金減少要因として示され、キャッシュフロー改善の実績は後退している。 (https://komori.app/company/5816/filing/2024-h1) - 2025-02-10 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、2,317百万円の収入(前期は4,449百万円の収入)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年から2,132百万円減少し、キャッシュフロー改善の進捗は悪化した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20250207567051) - 2025-02-10 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、2,317百万円の収入(前期は4,449百万円の収入)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前期から減少した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20250207567085) - 2025-08-06 悪化 「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、296百万円の収入（前年同期は1,151百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期から減少し、キャッシュフロー改善の進展は後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20250805531201) - 2025-08-06 悪化 「キャッシュ・フローは、296百万円の収入（前年同期は1,151百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年同期から減少し、キャッシュフロー改善の実績は悪化方向となった。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20250805531204) - FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、296百万円の収入（前年同期は1,151百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益886百万円、減価償却費495百万円、売上債権の減少71百万円及び棚卸資産の減少187百万円等による資金の増加要因が、仕入債務の減少524百万円及び法人税等の支払額1,003百万円等による資金の減少要因を上回ったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,151百万円の収入から296百万円の収入へ減少した。仕入債務の減少524百万円や法人税等の支払1,003百万円などの資金減少要因が記載され、キャッシュフロー改善の実績は後退している。 (https://komori.app/company/5816/filing/2025-h1) - 2026-02-10 悪化 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,807百万円の収入(前期は2,317百万円の収入)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年から510百万円減少し、改善実績は後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20260209552781) - 2026-02-10 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、1,807百万円の収入(前期は2,317百万円の収入)となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは収入を維持したものの、前期から510百万円減少し、キャッシュフロー改善の実績は前年対比で後退した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20260209552789) - FY2025 悪化 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,807百万円の収入（前期は2,317百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の2,317百万円から1,807百万円へ減少した。引き続き収入ではあるが、キャッシュフロー改善の実績は前期から後退している。 (https://komori.app/company/5816/filing/2025-fy) - 2026-08-06 前進 「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、3,625百万円の収入（前年同期は296百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期から大幅に増加し、キャッシュフロー改善の実績が数値で進展した。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20260805510754) - 2026-08-06 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、3,625百万円の収⼊（前年同期は296百万円の収⼊）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の296百万円の収入から3,625百万円の収入へ増加し、改善が数値化された。 (https://komori.app/company/5816/disclosure/20260805510937) - FY2026-H1 前進 「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、3,625百万円の収入（前年同期は296百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益1,067百万円、減価償却費596百万円、売上債権の減少1,849百万円及び仕入債務の増加518百万円等による資金の増加要因が、棚卸資産の増加852百万円等による資金の減少要因を上回ったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の296百万円の収入から3,625百万円の収入へ大幅に増加した。売上債権の減少1,849百万円、仕入債務の増加518百万円など、改善要因も具体的に示されている。 (https://komori.app/company/5816/filing/2026-h1)