# 内部統制・コンプライアンス・リスク管理体制の強化｜ＣＫサンエツ（5757）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5757/threads/6704aaa5e8b5 企業ページ: https://komori.app/company/5757 ## 経過 - FY2016 初出 「「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（ｅ）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 規程整備、内部監査、子会社監査、業務プロセス改善などを通じた統制強化を進めている。 (https://komori.app/company/5757/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 再掲 「「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（ｅ）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — コンプライアンス規程、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を継続して実行している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（ｅ）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — コンプライアンス規程、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を継続して実行している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（ｅ）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — コンプライアンス規程、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を継続して実行している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2016-q3) - FY2017 再掲 「このような考え方に基づいて、（ａ）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（ｂ）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（ｃ）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（ｄ）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（ｅ）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「このような考え方に基づいて、（ａ）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（ｂ）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（ｃ）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（ｄ）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（ｅ）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 再掲 「このような考え方に基づいて、（ａ）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（ｂ）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（ｃ）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（ｄ）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（ｅ）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「このような考え方に基づいて、（ａ）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（ｂ）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（ｃ）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（ｄ）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（ｅ）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2017-q3) - FY2018 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2018-q3) - FY2020-Q2 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2019-q3) - FY2020 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化の施策を継続している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、業務プロセス改善を含む統制強化策を再掲している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2020-q1) - FY2021-Q3 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再掲している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2020-q3) - FY2021 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再掲している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再掲している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理部による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「公益通報者保護規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会による監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再掲している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 再定義 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を継続している。従来の「監査・規格管理部」「公益通報者保護規程」から、「監査・規格管理室」「内部通報に関する規程」へ記載が変わっている。 (https://komori.app/company/5757/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会による監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再掲している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会による監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再掲している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2022-q3) - FY2023 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再掲している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再確認している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再確認している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再確認している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2023-q3) - FY2025-H1 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再確認している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2024-h1) - FY2026-H1 再掲 「このような考え方に基づいて、（a）取締役会による経営に関する重要事項の決定と各部門の業務執行の監督、（b）社長直轄の監査・規格管理室による内部監査の実施、（c）監査等委員会による取締役の職務執行についての監査、監督、（d）「ＣＫサンエツグループコンプライアンス基本方針」「ＣＫサンエツグループ行動規範」「内部通報に関する規程」の整備等による法令遵守体制およびリスク管理体制の強化、（e）内部統制体制の整備と業務プロセス改善、等の施策を実行しております。」 — 取締役会監督、内部監査、監査等委員会監査、規程整備、リスク管理、内部統制、業務プロセス改善を含む統制強化策を再確認している。 (https://komori.app/company/5757/filing/2025-h1) - 2026-06-03 前進 「当事業年度は15回の取締役会を開催し、経営方針及び経営戦略に係る重要事項の決定並びに各取締役の業務執行状況の監督を行いました。」 — 内部統制・コンプライアンス・リスク管理体制について、取締役会の開催実績、内部監査の実施、監査等委員会の開催・情報交換など、体制の運用実績を具体的に記載している。 (https://komori.app/company/5757/disclosure/20260602559830)