# 営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス化と現金残高の減少｜エスクリプトエナジー（5721）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5721/threads/9722f1904c41 企業ページ: https://komori.app/company/5721 ## 経過 - FY2017-Q2 初出 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）の四半期末残高は、前事業年度末に比べ２億29百万円減少し６億30百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同四半期の4億46百万円の獲得から2億86百万円の使用に転じ、現金及び現金同等物も減少した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「流動資産は前事業年度末に比べ99百万円減少し、18億53百万円となりました。これは主に現金及び預金等の減少によるものであります。」 — 第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていないが、前事業年度末比で現金及び預金等が減少したことが記載されている。 (https://komori.app/company/5721/filing/2016-q3) - FY2017 再掲 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べ32百万円（3.7％）減少し、８億28百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、90百万円の減少（前年同期８億51百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス化と現金残高の減少が通期でも確認されている。 (https://komori.app/company/5721/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「当第１四半期末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ89百万円減少し、19億11百万円となりました。これは主に現金及び預金と未収入金の減少等によるものであります。」 — 現金及び預金の減少により流動資産が前事業年度末比で減少している。なお、第1四半期のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/5721/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 前進 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）の四半期末残高は、前事業年度末に比べ97百万円増加し９億25百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同四半期の286百万円の減少から54百万円の増加に転じ、現金及び現金同等物も前事業年度末比97百万円増加した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 悪化 「当第３四半期末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ２億31百万円減少し、17億69百万円となりました。これは主に現金預金、有価証券及び棚卸商品の減少によるものであります。」 — 前事業年度末比で流動資産が231百万円減少し、現金及び預金も843百万円から780百万円へ減少した。第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/5721/filing/2017-q3) - FY2018 悪化 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べ61百万円（7.4％）減少し、７億66百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、１億円の減少(前年同期90百万円の減少)となりました。」 — 現金及び現金同等物の減少幅が61百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスも90百万円から100百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 対処 「当第１四半期末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ54百万円増加し、17億98百万円となりました。これは主に現金及び預金の増加等によるものであります。」 — 前期まで続いていた現金残高減少の状態から、現金及び預金が増加し、流動資産も前事業年度末比54百万円増加した。なお、第1四半期のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/5721/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 悪化 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）の四半期末残高は、前事業年度末に比べ97百万円減少し６億68百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、53百万円の減少（前年同四半期54百万円の増加）となりました。」 — 前四半期に確認された現金及び預金の増加から反転し、現金残高が97百万円減少した。営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の増加から53百万円の減少に転じた。 (https://komori.app/company/5721/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 悪化 「当第３四半期末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ１億36百万円減少し、16億６百万円となりました。これは主に現金預金の減少等によるものであります。」 — 現金預金の減少により流動資産が前事業年度末比136百万円減少し、現金及び預金残高も781百万円から472百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2018-q3) - FY2019 悪化 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べ369百万円（48.3％）減少し、396百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、318百万円の減少(前年同期100百万円の減少)となりました。」 — 現金及び現金同等物の減少幅が369百万円に拡大し、営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスも100百万円から318百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 再掲 「当第１四半期末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ61百万円減少し、1,504百万円となりました。」 — 当四半期は四半期キャッシュ・フロー計算書を作成していないが、流動資産は前期末比で減少し、現金及び預金も411,448千円から402,529千円へ減少した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 悪化 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）の四半期末残高は、前事業年度末に比べ107百万円減少し288百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末から107百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローの減少も123百万円と前年同四半期の53百万円から拡大した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 悪化 「当第３四半期末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ132百万円減少し、1,432百万円となりました。これは主に現金預金の減少等によるものであります。」 — 前事業年度末から現金及び預金が411,448千円から255,464千円へ減少し、流動資産も132百万円減少した。第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/5721/filing/2019-q3) - FY2020 対処 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べ511百万円（129.0％）増加し、907百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、129百万円の減少(前年同期318百万円の減少)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスは318百万円から129百万円へ縮小し、投資有価証券売却等により現金及び現金同等物は511百万円増加した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2019-fy) - FY2021-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、813百万円と期首より94百万円減少となりました。 営業活動の結果減少した資金は54百万円となりました。」 — 前期末の投資有価証券売却等により現金が増加した状態から反転し、当四半期は現金及び現金同等物が94百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも54百万円のマイナスとなった。 (https://komori.app/company/5721/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「主な内訳は、現金及び預金791百万円、商品及び製品751百万円であります。」 — 第2四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物813百万円から、第3四半期末は現金及び預金791百万円へ減少している。なお、第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/5721/filing/2020-q3) - FY2021 再掲 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、790百万円となりました。」 — 第3四半期末の現金及び現金同等物791百万円から通期末790百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも76百万円のマイナスとなった。 (https://komori.app/company/5721/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 対処 「当第１四半期連結会計期間末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ155百万円増加し、2,062百万円になりました。これは主に新株予約権の行使による現金及び預金の増加等によるものです。」 — 新株予約権の行使による資金流入により、流動資産と現金及び預金が前期末比で増加した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、1,161百万円と期首より370百万円増加となりました。営業活動の結果減少した資金は79百万円（前年同四半期54百万円の減少）となりました。」 — 新株予約権行使による資金流入などにより現金及び現金同等物は増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスは継続し、前年同期より拡大した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ712百万円増加し2,619百万円となりました。これは主に新株予約権の行使による現金及び預金の増加等によるものであります。」 — 新株予約権の行使等により現金及び預金を含む流動資産が増加した。第三者割当増資も含め、現金及び現金同等物は前期末の805百万円から1,505百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/5721/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 対処 「当第１四半期連結会計期間末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ110百万円増加し、2,801百万円になりました。これは主に現金及び預金の増加等によるものです。」 — 前期末から現金及び預金が増加し、流動資産も110百万円増加した。なお、第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/5721/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、1,398百万円と期首より321百万円減少となりました。営業活動の結果減少した資金は103百万円（前年同四半期79百万円の減少）となりました。」 — 現金及び現金同等物が期首比321百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスも前年同期の79百万円から103百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末の資産につきましては、流動資産は前事業年度末に比べ328百万円減少し2,361百万円となりました。これは主に現金及び預金の減少等によるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の1,735百万円から1,323百万円へ減少し、流動資産も328百万円減少した。第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/5721/filing/2022-q3) - FY2023 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、431百万円（25.1％）減少して1,288百万円となりました。」 — 新株予約権行使等による前期の資金増加から反転し、当期は現金及び現金同等物が431百万円減少した。営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスは214百万円から142百万円へ縮小した一方、投資活動によるキャッシュ・フローは289百万円のマイナスとなった。 (https://komori.app/company/5721/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「現金及び預金 1,303,533 1,065,120」 — 現金及び預金は前連結会計年度末から減少した一方、流動資産全体は有価証券と預け金の増加により1,124百万円増加しており、資産構成が変化している。 (https://komori.app/company/5721/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、1,642百万円と期首より353百万円増加しました。営業活動の結果減少した資金は154百万円（前年同四半期103百万円の減少）となりました。」 — 預け金の増加や投資有価証券売却により現金及び現金同等物は353百万円増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスは154百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/5721/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「現金及び預金 1,303,533 1,903,928 預け金 4,409 418,819」 — 前連結会計年度末から現金及び預金と預け金が増加し、流動資産も902百万円増加した。一方、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/5721/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、944百万円（73.3％）増加して2,232百万円となりました。」 — 投資有価証券の売却等により現金及び現金同等物は大幅に増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは149百万円の減少で、営業キャッシュ・フローのマイナスは継続している。 (https://komori.app/company/5721/filing/2023-fy) - FY2025 その他 「当事業年度末における営業活動により減少した資金は、253百万円となりました。」 — 当期は個別決算で営業活動によるキャッシュ・フローが253百万円の減少となる一方、子会社株式売却等により投資活動によるキャッシュ・フローは259百万円の増加となり、現金及び現金同等物は2,160百万円となった。 (https://komori.app/company/5721/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「当中間会計期間末における営業活動により減少した資金は、3,181百万円となりました。これは主に自己保有暗号資産の増加等によるものです。」 — 自己保有暗号資産の増加により営業活動によるキャッシュ・フローは3,181百万円の減少となる一方、社債発行等により財務活動によるキャッシュ・フローは4,800百万円の増加となった。 (https://komori.app/company/5721/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「投資活動により減少した資金は、5,214百万円（前年同期259百万円の増加）となりました。これは主に、暗号資産の取得による支出によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは暗号資産評価損等により350百万円の増加となった一方、暗号資産取得で投資活動は5,214百万円の減少となり、株式・社債発行を含む財務活動の4,604百万円の増加で一部を補った。 (https://komori.app/company/5721/filing/2025-fy)