# エスクリプトエナジー（5721） 第４回無担保普通社債（私募債）ならびに第５回無担保普通社債（私募債）一部繰上償還に伴う資金使途の変更について

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5721/disclosure/20251128511143
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2025-11-28
Komoriの読み（0-100）: 79
企業ページ: https://komori.app/company/5721

## 何が変わったか

第三者割当による新株予約権の調達資金6,595百万円について、社債償還への充当額を3,900百万円から4,225百万円へ増やし、ビットコイン購入額を2,695百万円から2,370百万円へ減額した。

## 会社が挙げた理由

第4回・第5回無担保普通社債の一部繰上償還を実施することになったため。また、社債残高を圧縮して将来の償還負担を軽減するため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: not_disclosed（本開示は既存の第三者割当による新株予約権発行の資金使途変更）
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: 総額6,595百万円（変更前後同額）
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 行使価額修正条項付新株予約権及び行使価額修正選択権付き新株予約権であることは記載されているが、当該開示では具体的な行使価額・下限はnot_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: 2026年3月期に社債利息及び社債償還損として合計2億50百万円を計上する見込み。うち第2四半期に社債利息6,154,365円、社債償還損85,071,723円、合計86,250,000円を営業外損失として計上

## 評価の根拠

- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 既開示の訂正（原文: 「「調達資金（以下、『本資金調達』といいます。）の使途について、下記のとおり、一部変更することといたしました」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「変更前の「社債の償還 3,900」、変更後の「社債の償還 4,225」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載は本文にない。」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第８回新株予約権…及び第９回新株予約権…の発行」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 成長投資（原文: 「「暗号資産投資事業の推進に必要な資金を確保」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「合計 6,595」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途・金額・時期あり（原文: 「「社債の償還 4,225 2025年9月～2025年11月」「ビットコイン（BTC）購入 2,370 2025年9月～2030年9月」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当による第８回新株予約権…及び第９回新株予約権…の発行」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「新株予約権の具体的な発行価額・行使価額の記載は本文にない。」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 下方修正条項あり（原文: 「「第８回新株予約権（行使価額修正条項付）」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「本開示は第三者割当による新株予約権発行に関する資金使途変更である。」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 業績影響を数値で明示（原文: 「「2026年３月期に、合計２億50百万円を計上する見込み」「合計86,250,000円を営業外損失として計上」」）