# エスクリプトエナジー（5721） 第４回無担保普通社債（私募債）の一部繰上償還に伴う資金使途の変更について

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5721/disclosure/20251024578882
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2025-10-24
Komoriの読み（0-100）: 69
企業ページ: https://komori.app/company/5721

## 何が変わったか

第三者割当による新株予約権の調達資金について、社債の償還に充てる額を3,325百万円から3,900百万円へ575百万円増やし、ビットコイン購入額を3,270百万円から2,695百万円へ575百万円減らした。

## 会社が挙げた理由

第４回無担保普通社債の一部を繰上償還することとなったため。社債残高を圧縮して将来の償還負担を軽減し、新株予約権の早期行使を促進する一方、ビットコイン購入資金は第４回・第５回無担保普通社債の発行により既に確保しているため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による第８回新株予約権（行使価額修正条項付）及び第９回新株予約権（行使価額修正選択権付き）の発行
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: 6,595百万円（差引手取概算額はnot_disclosed）
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 行使価額修正条項付及び行使価額修正選択権付きであるが、当初行使価額・修正の下限はnot_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: 社債利息として第2四半期に2億50百万円を計上する見込み

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 行使価額修正条項付新株予約権（原文: 「「第三者割当による第８回新株予約権（行使価額修正条項付）及び第９回新株予約権（行使価額修正選択権付き）」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 既開示の訂正（原文: 「「本資金調達の使途について、下記のとおり、一部変更することといたしました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「第８回新株予約権」「第９回新株予約権」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「変更前の社債償還3,325百万円・BTC購入3,270百万円が、変更後はそれぞれ3,900百万円・2,695百万円」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第８回新株予約権」「第９回新株予約権」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 借入金の返済（原文: 「「社債の償還　3,900」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「合計　6,595」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途・金額・時期あり（原文: 「社債の償還3,900百万円・2026年10月、BTC購入2,695百万円・2025年9月～2030年9月」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「資金使途は社債償還及びBTC購入」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「1株当たりの発行価額・行使価額に関する記載なし」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 下方修正条項あり（原文: 「「第８回新株予約権（行使価額修正条項付）」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「資金使途は社債償還及びBTC購入」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の取締役会において…変更することといたしました」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 業績影響を数値で明示（原文: 「「社債利息として第２四半期に２億50百万円を計上する見込み」」）