# エスクリプトエナジー（5721） 第２回無担保普通社債および第３回無担保普通社債の繰上償還ならびに第４回無担保普通社債の一部繰上償還に伴う資金使途の変更について

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5721/disclosure/20251010572030
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2025-10-10
Komoriの読み（0-100）: 64
企業ページ: https://komori.app/company/5721

## 何が変わったか

2025年8月に公表した新株予約権の調達資金について、社債償還への充当額を17億25百万円から33億25百万円へ増やし、ビットコイン購入への充当額を48億70百万円から32億70百万円へ減らした。総額は65億95百万円で変わらない。

## 会社が挙げた理由

第2回・第3回無担保普通社債の全額および第4回無担保普通社債の一部について、社債権者からの請求等を受けて繰上償還を実施するため。また、第4回・第5回無担保普通社債により暗号資産投資資金20億円を既に確保しており、新株予約権の行使資金を社債償還に充当することで、社債残高の圧縮、財務リスクの低減、新株予約権の早期行使促進および資金使途の透明性確保を図るため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による第8回新株予約権（行使価額修正条項付）及び第9回新株予約権（行使価額修正選択権付き）の発行（本開示は当該発行の資金使途変更）
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: 払込金額の総額：65億95百万円、差引手取概算額：not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 第8回新株予約権：行使価額修正条項付。第9回新株予約権：行使価額修正選択権付き。具体的な当初行使価額・修正下限はnot_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: 社債利息として第2四半期に2億50百万円を計上する見込み

## 評価の根拠

- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 既開示の訂正（原文: 「「2025年8月18日付…にて公表しました調達資金…の使途について、下記のとおり、一部変更」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「第三者割当による第8回新株予約権…及び第9回新株予約権…の発行」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「変更前：社債の償還17億25百万円、ビットコイン購入48億70百万円。変更後：社債の償還33億25百万円、ビットコイン購入32億70百万円。」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第8回新株予約権…及び第9回新株予約権…の発行」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 借入金の返済（原文: 「変更後の具体的な使途「社債の償還　3,325百万円」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「変更後の合計「6,595（百万円）」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途・金額・時期あり（原文: 「「社債の償還　3,325　2026年10月」「ビットコイン（BTC）購入　3,270　2025年9月～2030年9月」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当による第8回新株予約権…及び第9回新株予約権…」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「新株予約権の発行価額・行使価額の数値に関する記載なし」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 下方修正条項あり（原文: 「「第8回新株予約権（行使価額修正条項付）」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当による第8回新株予約権…及び第9回新株予約権…」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 業績影響を数値で明示（原文: 「「社債利息として第2四半期に2億50百万円を計上する見込み」」）