# エスクリプトエナジー（5721） 第１回無担保社債（私募債）の繰上償還および第２回無担保社債（私募債）の一部繰上償還に伴う資金使途の変更について

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5721/disclosure/20250905554207
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2025-09-05
Komoriの読み（0-100）: 70
企業ページ: https://komori.app/company/5721

## 何が変わったか

2025年8月18日に公表した第三者割当による新株予約権等の調達資金について、社債償還への充当額を10億円から17億2,500万円に増やし、ビットコイン購入への充当額を55億9,500万円から48億7,000万円に減額した。第1回社債10億円の全額と、第2回社債のうち7億2,500万円を2025年9月に繰上償還する。

## 会社が挙げた理由

新株予約権の行使が想定より短期間で行われたことを踏まえて財務リスクを改めて検討した結果、第2回無担保社債の一部を繰上償還することで財務リスクを軽減できると判断したため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による第８回新株予約権（行使価額修正条項付）及び第９回新株予約権（行使価額修正選択権付き）の発行並びに第１回無担保普通社債（私募債）の同時発行（本開示は資金使途の変更）
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: 変更前・変更後合計6,595百万円。差引手取概算額はnot_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 第8回新株予約権は行使価額修正条項付、第9回新株予約権は行使価額修正選択権付きとされているが、当初行使価額・下限はnot_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: 社債利息として第2四半期に1億50百万円を計上する見込み

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 行使価額修正条項付新株予約権（原文: 「「第三者割当による第８回新株予約権（行使価額修正条項付）及び第９回新株予約権（行使価額修正選択権付き）の発行」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 既開示の訂正（原文: 「「2025年８月18日付…にて公表しました調達資金…の使途について、下記のとおり、一部変更」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「第８回新株予約権…及び第９回新株予約権…の発行」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「変更前は社債償還1,000百万円、BTC購入5,595百万円。変更後は社債償還1,725百万円、BTC購入4,870百万円。」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第８回新株予約権…及び第９回新株予約権…」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 借入金の返済（原文: 「「具体的な使途　社債の償還　1,725」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「合計 6,595」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途・金額・時期あり（原文: 「「金額（百万円）」「支出予定時期」の各欄に記載あり」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当による…新株予約権の発行」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「該当する数値の記載なし」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 下方修正条項あり（原文: 「「第８回新株予約権（行使価額修正条項付）」「第９回新株予約権（行使価額修正選択権付き）」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「本資金調達は第三者割当による新株予約権発行とされている」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 業績影響を数値で明示（原文: 「「社債利息として第２四半期に１億50百万円を計上する見込み」」）