# 営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス｜古河機械金属（5715）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5715/threads/fd0bc4082ee8 企業ページ: https://komori.app/company/5715 ## 経過 - FY2020-Q2 初出 「当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、主として、仕入債務の減少により10億93百万円の純支出となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが10億93百万円の純支出となり、仕入債務の減少が主因と説明されている。 (https://komori.app/company/5715/filing/2019-q2) - FY2021-Q2 悪化 「当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、非資金損益項目等の調整後収入（税金等調整前四半期純利益に非資金損益項目等を調整）は、31億83百万円となりましたが、主として、営業活動に係る資産・負債の増減による支出が、39億94百万円となったことにより、12億39百万円の純支出となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは12億39百万円の純支出となり、前年同期の10億93百万円の純支出から赤字幅が拡大した。 (https://komori.app/company/5715/filing/2020-q2) - FY2021 対処 「当期の営業活動によるキャッシュ・フローは、主として税金等調整前当期純利益の計上などにより60億42百万円の純収入となりました。」 — 前年の営業活動による純支出から、当期は60億42百万円の純収入へ転じた。 (https://komori.app/company/5715/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 再掲 「当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、非資金損益項目等の調整後収入（税金等調整前四半期純利益に非資金損益項目等を調整）は、53億82百万円となり、主として、営業活動に係る資産・負債の増減による支出が27億99百万円、法人税等の純支払額が16億68百万円となったことにより、12億24百万円の純収入となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の純支出から転じた前年度の改善状態を維持し、上期累計で12億24百万円の純収入となった。 (https://komori.app/company/5715/filing/2021-q2) - FY2022 前進 「当期の営業活動によるキャッシュ・フローは、87億68百万円の純収入で、対前期比27億26百万円の収入増となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の60億42百万円から87億68百万円へ増加し、純収入の改善が進んだ。 (https://komori.app/company/5715/filing/2021-fy) - FY2023-Q2 悪化 「当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、非資金損益項目等の調整後収入（税金等調整前四半期純利益に非資金損益項目等を調整）は、63億20百万円となり、主として、営業活動に係る資産・負債の増減による支出が118億14百万円、法人税等の純支払額が20億51百万円となったことにより、71億91百万円の純支出となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の12億24百万円の純収入から、71億91百万円の純支出へ転じた。 (https://komori.app/company/5715/filing/2022-q2) - FY2024-Q2 対処 「当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、非資金損益項目等の調整後収入（税金等調整前四半期純利益に非資金損益項目等を調整）は、74億26百万円となり、主として、営業活動に係る資産・負債の増減による収入が22億94百万円、法人税等の純支払額が18億19百万円となったことにより、84億43百万円の純収入となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の71億91百万円の純支出から84億43百万円の純収入へ転じた。 (https://komori.app/company/5715/filing/2023-q2) - FY2024 前進 「当期の営業活動によるキャッシュ・フローは、104億92百万円の純収入で、対前期比43億44百万円の収入増となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の61億48百万円から104億92百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/5715/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、非資金損益項目等の調整後収入（税金等調整前中間純利益に非資金損益項目等を調整）は、57億15百万円となり、主として、営業活動に係る資産・負債の増減による支出が182億59百万円、法人税等の純支払額が32億41百万円となったことにより、154億21百万円の純支出となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の84億43百万円の純収入から154億21百万円の純支出へ転じた。棚卸資産増加など営業活動に係る資産・負債の増減による支出が主因として示されている。 (https://komori.app/company/5715/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、5百万円の純収入で、対前年同期104億87百万円の収入減となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の104億92百万円の純収入から、FY2025は5百万円の純収入へ大幅に縮小した。 (https://komori.app/company/5715/filing/2024-fy) - FY2026-H1 対処 「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、非資金損益項目等の調整後収入（税金等調整前中間純利益に非資金損益項目等を調整）は、61億92百万円となり、主として、営業活動に係る資産・負債の増減による支出が48億78百万円、法人税等の純支払額が52億6百万円となったことにより、36億52百万円の純支出となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の154億21百万円の純支出から36億52百万円の純支出へ赤字幅が縮小したが、なお純支出が続いた。 (https://komori.app/company/5715/filing/2025-h1) - 2026-05-12 対処 「営業活動によるキャッシュ・フロー 5 3,409」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、FY2025の5百万円の純収入から34億09百万円の純収入へ増加した。 (https://komori.app/company/5715/disclosure/20260511522998) - FY2026 対処 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、34億9百万円の純収入で、対前年同期34億4百万円の収入増となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の5百万円から34億09百万円の純収入へ改善した。売上債権の減少などにより運転資本による支出も縮小した。 (https://komori.app/company/5715/filing/2025-fy)