# キャッシュマネジメントシステムによる余剰資金の一元管理｜三菱マテリアル（5711）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「当社グループは、キャッシュマネージメントシステムの導入等によるグループ各社における余剰資金の一元管理を図り、資金効率の向上に努めております。」 — グループ各社の余剰資金を一元管理するキャッシュマネージメントシステムを、資金効率向上の手段として初めて明示した。 (https://komori.app/company/5711/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「また、キャッシュマネージメントシステムの導入等によるグループ各社における余剰資金の一元管理を図り、資金効率の向上に努めております。」 — キャッシュマネージメントシステムによるグループ各社の余剰資金一元管理と資金効率向上を継続している。 (https://komori.app/company/5711/filing/2018-fy)
- FY2023 再掲 「また、キャッシュマネジメントシステムの導入等によるグループ各社における余剰資金の一元管理を図り、資金効率の向上に努めております。」 — グループ各社の余剰資金を一元管理し、資金効率を高める方針を継続している。 (https://komori.app/company/5711/filing/2022-fy)
- FY2025 前進 「第３四半期連結会計期間より、一部の海外子会社を対象としたグローバルキャッシュマネジメントシステム（ノーショナルプーリング）の運用を開始し、グローバルベースでの更なる資金効率向上にも取り組んでおります。なお、当連結会計年度末のノーショナルプーリングシステムにおける預入額275億円を現金及び預金、借入額274億円を短期借入金に含めて表示しております。」 — キャッシュマネジメントシステムを一部海外子会社へ拡張し、ノーショナルプーリングの運用を開始した。年度末の預入額は275億円、借入額は274億円である。 (https://komori.app/company/5711/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 前進 「この一環として、一部の海外子会社を対象としたグローバルキャッシュマネジメントシステム（ノーショナルプーリング）を導入しており、グローバルベースでの更なる資金効率向上にも取り組んでおります。なお、当中間連結会計期間末のノーショナルプーリングにおける預入額359億円を現金及び預金、借入額329億円を短期借入金に含めて表示しております。」 — ノーショナルプーリングの運用を継続し、当中間連結会計期間末の預入額は359億円、借入額は329億円となった。前年度末の預入額275億円、借入額274億円から対象運用額が増加している。 (https://komori.app/company/5711/filing/2025-h1)
- 2026-05-13 前進 「なお、当連結会計年度末のノーショナルプーリングにおける預入額534億円を現金及び現金同等物、借入額519億円を短期借入金に含めて表示しております。」 — ノーショナルプーリングの運用を継続し、預入額534億円、借入額519億円まで対象運用額が増加している。 (https://komori.app/company/5711/disclosure/20260420507076)
- 2026-05-19 前進 「資金効率の向上を企図した海外事業拠点へのCMSの導入（欧州、米国、中国、タイ）」 — キャッシュマネジメントシステムについて、海外事業拠点への導入地域を具体的に示し、資本効率と財務規律の強化に位置付けている。 (https://komori.app/company/5711/disclosure/20260519540697)
- FY2026 前進 「なお、当連結会計年度末のノーショナルプーリングにおける預入額534億円を現金及び預金、借入額519億円を短期借入金に含めて表示しております。」 — グローバル・キャッシュマネジメントの運用を継続し、ノーショナルプーリングの預入額534億円、借入額519億円まで対象運用額が拡大した。 (https://komori.app/company/5711/filing/2025-fy)