# 有利子負債・金利変動リスク｜エンビプロ・ホールディングス（5698）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5698/threads/827c323865ce 企業ページ: https://komori.app/company/5698 ## 経過 - FY2016 初出 「平成28年６月期末において、当社グループの有利子負債は4,120百万円、総資産に対する割合は27.4％であり、財務体質の改善に努力しておりますが、今後の金利動向が当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」 — 有利子負債残高と総資産比率を示し、金利動向の影響可能性を記載している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 悪化 「流動負債は4,596百万円（前連結会計年度末比880百万円の増加、23.7％増）となりました。これは、未払法人税等が101百万円減少しましたが、短期借入金が888百万円増加したこと等によります。」 — 前年度末から短期借入金が888百万円増加し、流動負債も23.7％増加した。金利動向そのものへの新たな言及はないが、既存の有利子負債・金利変動リスクに関わる負債エクスポージャーの増加を記録している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 悪化 「流動負債は6,505百万円（前連結会計年度末比2,789百万円の増加、75.1％増）となりました。これは、短期借入金が2,720百万円増加したこと等によります。」 — 前連結会計年度末から短期借入金が2,720百万円増加し、流動負債も75.1％増加した。有利子負債・金利変動リスクに関わる負債エクスポージャーの増加が続いている。 (https://komori.app/company/5698/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 悪化 「流動負債は6,365百万円(前連結会計年度末比2,649百万円の増加、71.3％増)となりました。これは、短期借入金が2,444百万円、支払手形及び買掛金が199百万円増加したこと等によるものであります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末から2,444百万円増加し、流動負債も71.3％増加した。有利子負債エクスポージャーの増加が続いている。 (https://komori.app/company/5698/filing/2017-q1) - FY2017 悪化 「平成29年６月期末において、当社グループの有利子負債は6,087百万円、総資産に対する割合は34.0％であり、財務体質の改善に努力しておりますが、今後の金利動向が当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」 — 有利子負債は前期の4,120百万円・総資産比27.4％から6,087百万円・34.0％へ増加し、負債エクスポージャーがさらに拡大した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 悪化 「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は12,867百万円（前連結会計年度末比3,966百万円の増加、44.6％増）となりました。流動負債は10,393百万円（前連結会計年度末比4,073百万円の増加、64.5％増）となりました。これは、短期借入金が3,488百万円、支払手形及び買掛金が431百万円増加したこと等によります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末から3,488百万円増加し、流動負債及び負債合計も大幅に増加した。有利子負債・金利変動リスクに関わる負債エクスポージャーがさらに拡大している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2017-q2) - FY2018-Q2 悪化 「流動負債は10,071百万円（前連結会計年度末比3,751百万円の増加、59.4％増）となりました。これは、短期借入金が3,519百万円増加したこと等によります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末から3,519百万円増加し、流動負債も59.4％増加した。有利子負債・金利変動リスクに関わる負債エクスポージャーがさらに拡大している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2017-q3) - FY2018-Q3 悪化 「流動負債は10,495百万円（前連結会計年度末比4,175百万円の増加、66.1％増）となりました。これは、短期借入金が3,410百万円、支払手形及び買掛金が560百万円増加したこと等によります。固定負債は3,146百万円（前連結会計年度末比564百万円の増加、21.9％増）となりました。これは、長期借入金が583百万円増加したこと等によります。」 — 短期借入金及び長期借入金が前連結会計年度末から増加し、有利子負債・金利変動リスクに関わる負債エクスポージャーがさらに拡大した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2018-q1) - FY2018 その他 「平成30年６月期末において、当社グループの有利子負債は7,284百万円、総資産に対する割合は33.6％であり、財務体質の改善に努力しておりますが、今後の金利動向が当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」 — 有利子負債は前期の6,087百万円から7,284百万円へ増加した一方、総資産比率は34.0％から33.6％へ小幅に低下した。負債額と金利変動へのエクスポージャーは拡大している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 その他 「流動負債は7,498百万円（前連結会計年度末比363百万円の増加、5.1％増）となりました。これは、短期借入金が263百万円、賞与引当金が108百万円増加したこと等によります。固定負債は3,128百万円（前連結会計年度末比130百万円の減少、4.0％減）となりました。これは、長期借入金が115百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金は263百万円増加した一方、長期借入金は115百万円減少し、負債エクスポージャーの構成が変化した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2018-q2) - FY2019-Q2 対処 「流動負債は4,912百万円（前連結会計年度末比2,222百万円の減少、31.1％減）となりました。これは、短期借入金が2,141百万円減少したこと等によります。固定負債は2,965百万円（前連結会計年度末比292百万円の減少、9.0％減）となりました。これは、長期借入金が285百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金及び長期借入金が前連結会計年度末から減少し、前期まで拡大していた有利子負債エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2018-q3) - FY2019-Q3 対処 「流動負債は5,474百万円（前連結会計年度末比1,660百万円の減少、23.3％減）となりました。これは、短期借入金が1,981百万円減少したこと等によります。固定負債は3,121百万円（前連結会計年度末比136百万円の減少、4.2％減）となりました。これは、長期借入金が195百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金及び長期借入金が前連結会計年度末から減少し、有利子負債・金利変動に関する負債エクスポージャーが縮小している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2019-q1) - FY2020-Q1 その他 「流動負債は5,316百万円（前連結会計年度末比144百万円の増加、2.8％増）となりました。これは、支払手形及び買掛金が145百万円、短期借入金が130百万円及び賞与引当金が120百万円増加したこと等によります。固定負債は2,925百万円（前連結会計年度末比100百万円の減少、3.3％減）となりました。これは、長期借入金が90百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金が130百万円増加する一方、長期借入金は90百万円減少し、有利子負債の構成が変化した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2019-q2) - FY2020-Q2 その他 「流動負債は5,108百万円（前連結会計年度末比63百万円の減少、1.2％減）となりました。これは、短期借入金が420百万円、未払法人税等が107百万円増加したものの、その他流動負債が427百万円、支払手形及び買掛金が113百万円、1年内返済予定の長期借入金が47百万円減少したこと等によります。固定負債は2,838百万円（前連結会計年度末比186百万円の減少、6.2％減）となりました。これは、長期借入金が174百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金は420百万円増加した一方、1年内返済予定の長期借入金は47百万円、長期借入金は174百万円減少した。流動負債・固定負債及び負債合計は減少し、有利子負債の構成が変化している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2019-q3) - FY2020-Q3 悪化 「当社は、2020年５月15日開催の取締役会において、手元流動性の確保および機動的かつ安定的な資金調達手段の確保を目的とした、資金の借入およびコミットメントライン契約の締結を行うことについて、下記のとおり決議しました。」 — 提出日後に30億円の変動金利借入（借入期間5～6年間）と20億円のコミットメントライン契約を決議した。借入実行・枠利用前の決議であるが、金利変動及び有利子負債に関する予定エクスポージャーが示されている。 (https://komori.app/company/5698/filing/2020-q1) - FY2021-Q1 その他 「流動負債は7,655百万円（前連結会計年度末比155百万円の増加、2.1％増）となりました。これは、短期借入金が110百万円、1年内返済予定の長期借入金が53百万円増加したこと等によります。固定負債は6,223百万円（前連結会計年度末比177百万円の減少、2.8％減）となりました。これは、リース債務が49百万円増加したものの、長期借入金が231百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が増加した一方、長期借入金は減少し、有利子負債の構成が変化した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2020-q2) - FY2021-Q2 その他 「流動負債は8,080百万円（前連結会計年度末比580百万円の増加、7.7％増）となりました。これは、短期借入金が260百万円、1年内返済予定の長期借入金が187百万円増加したこと等によります。固定負債は5,886百万円（前連結会計年度末比514百万円の減少、8.0％減）となりました。これは、長期借入金が562百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が増加する一方、長期借入金は減少し、有利子負債の構成が変化した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2020-q3) - FY2021-Q3 その他 「流動負債は9,013百万円（前連結会計年度末比1,514百万円の増加、20.2％増）となりました。これは、短期借入金が830百万円、支払手形及び買掛金が539百万円増加したこと等によります。固定負債は5,748百万円（前連結会計年度末比652百万円の減少、10.2％減）となりました。これは、長期借入金が696百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金が830百万円増加する一方、長期借入金は696百万円減少し、有利子負債の構成が変化した。流動負債は20.2％増加している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2021-q1) - FY2021 その他 「2021年６月期末において、当グループの有利子負債は8,264百万円、総資産に対する割合は31.1％となっております。」 — 有利子負債は8,264百万円、総資産比31.1％となった。長期借入金は減少した一方、短期借入金は4,810百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は12,646百万円（前連結会計年度末比569百万円の減少、4.3％減）となりました。流動負債は9,310百万円（前連結会計年度末比454百万円の減少、4.7％減）となりました。これは、短期借入金が500百万円増加したものの、支払手形及び買掛金が437百万円、未払法人税等が373百万円、その他流動負債が210百万円減少したこと等によります。固定負債は3,335百万円（前連結会計年度末比114百万円の減少、3.3％減）となりました。これは、長期借入金が100百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金は500百万円増加した一方、長期借入金は100百万円減少し、負債総額は569百万円減少した。有利子負債の構成変化が続いている。 (https://komori.app/company/5698/filing/2021-q2) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は12,355百万円（前連結会計年度末比859百万円の減少、6.5％減）となりました。流動負債は9,169百万円（前連結会計年度末比595百万円の減少、6.1％減）となりました。これは、短期借入金が545百万円増加したものの、支払手形及び買掛金が627百万円、その他流動負債が367百万円、未払法人税等が122百万円減少したこと等によります。固定負債は3,186百万円（前連結会計年度末比264百万円の減少、7.7％減）となりました。これは、長期借入金が238百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金は増加した一方、長期借入金及び負債総額は減少し、有利子負債の構成と総負債エクスポージャーが変化した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2021-q3) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は13,907百万円（前連結会計年度末比691百万円の増加、5.2％増）となりました。流動負債は11,032百万円（前連結会計年度末比1,267百万円の増加、13.0％増）となりました。これは、その他流動負債が275百万円減少したものの、短期借入金が1,120百万円、支払手形及び買掛金が308百万円増加したこと等によります。固定負債は2,875百万円（前連結会計年度末比575百万円の減少、16.7％減）となりました。これは、長期借入金が540百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金が1,120百万円増加する一方、長期借入金は540百万円減少した。流動負債及び負債合計は増加し、有利子負債の構成と総負債エクスポージャーが変化した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2022-q1) - FY2022 対処 「2022年６月期末において、当グループの有利子負債は8,230百万円、総資産に対する割合は28.4％となっております。」 — 有利子負債は前期の8,264百万円から微減し、総資産比率も31.1％から28.4％へ低下した。短期借入金は増加した一方、長期借入金は減少している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 対処 「これは、その他流動負債が524百万円、賞与引当金が148百万円増加したものの、短期借入金が1,290百万円、未払法人税等が571百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金が1,290百万円減少し、長期借入金も66百万円減少したため、前年度末から有利子負債及び負債エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2022-q2) - FY2023-Q2 対処 「これは、１年内返済予定の長期借入金が24百万円増加したものの、短期借入金が1,810百万円、未払法人税等が443百万円、支払手形及び買掛金が74百万円減少したこと等によります。固定負債は3,509百万円（前連結会計年度末比733百万円の増加、26.4％増）となりました。これは、長期借入金が678百万円増加したこと等によります。」 — 短期借入金は1,810百万円減少した一方、長期借入金は678百万円増加した。有利子負債の構成は変化したが、全体の負債・借入エクスポージャーは前年度末から縮小方向となった。 (https://komori.app/company/5698/filing/2022-q3) - FY2023-Q3 悪化 「流動負債は14,043百万円（前連結会計年度末比4,075百万円の増加、40.9％増）となりました。これは、未払法人税等が600百万円減少したものの、その他流動負債が1,693百万円、短期借入金が1,530百万円、支払手形及び買掛金が1,301百万円増加したこと等によります。固定負債は4,943百万円（前連結会計年度末比2,167百万円の増加、78.1％増）となりました。これは、長期借入金が1,585百万円、退職給付に係る負債が495百万円増加したこと等によります。」 — 日東化工株式会社の連結に伴う影響を含め、短期借入金が1,530百万円、長期借入金が1,585百万円増加し、負債エクスポージャーが前年度末から拡大した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2023-q1) - FY2024-Q1 対処 「固定負債は6,232百万円（前連結会計年度末比213百万円の減少、3.3％減）となりました。これは、長期借入金が195百万円、リース債務が17百万円減少したこと等によります。」 — 長期借入金及び固定負債が前年度末から減少し、有利子負債・金利変動に関する負債エクスポージャーは縮小方向となった。 (https://komori.app/company/5698/filing/2023-q2) - FY2024-Q2 対処 「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は15,324百万円（前連結会計年度末比1,536百万円の減少、9.1％減）となりました。流動負債は9,223百万円（前連結会計年度末比1,191百万円の減少、11.4％減）となりました。これは、未払法人税等が178百万円増加したものの、短期借入金が660百万円、その他流動負債が586百万円減少したこと等によります。固定負債は6,101百万円（前連結会計年度末比344百万円の減少、5.4％減）となりました。これは、長期借入金が282百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金・長期借入金及び負債合計が前年度末から減少し、有利子負債・金利変動に関する負債エクスポージャーは縮小方向となった。 (https://komori.app/company/5698/filing/2023-q3) - FY2024-Q3 対処 「これは、賞与引当金が188百万円増加したものの、その他流動負債が625百万円、短期借入金が560百万円減少したこと等によります。固定負債は5,898百万円（前連結会計年度末比547百万円の減少、8.5％減）となりました。これは、長期借入金が467百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金が560百万円、長期借入金が467百万円減少し、負債合計も前年度末比1,413百万円減少した。有利子負債・金利変動に関するエクスポージャーは縮小方向となった。 (https://komori.app/company/5698/filing/2024-q1) - FY2024 対処 「2024年６月期末において、当社グループの有利子負債は8,939百万円、総資産に対する割合は26.5％となっております。」 — 有利子負債の総資産比率は26.5％となり、前回年次報告の28.4％から低下した。金利動向による影響可能性は引き続き記載されている。 (https://komori.app/company/5698/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「流動負債は10,229百万円（前連結会計年度末比860百万円の減少、7.8％減）となりました。これは、短期借入金が1,010百万円増加したものの、その他流動負債が1,055百万円、買掛金が502百万円減少したこと等によります。固定負債は5,247百万円（前連結会計年度末比410百万円の減少、7.3％減）となりました。これは、長期借入金が435百万円減少したこと等によります。」 — 短期借入金が増加する一方、長期借入金、流動負債及び固定負債は減少し、有利子負債の構成と総負債エクスポージャーが変化した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2024-h1) - FY2026-H1 その他 「固定負債は4,820百万円（前連結会計年度末比439百万円の減少、8.4％減）となりました。これは、長期借入金が478百万円減少したこと等によります。」 — 長期借入金及び固定負債は減少した一方、短期借入金は40百万円増加し、負債合計は567百万円増加した。有利子負債の構成と総負債エクスポージャーが変化している。 (https://komori.app/company/5698/filing/2025-h1) - FY2026 対処 「2026年６月30日現在において、当社グループの有利子負債は6,767百万円、総資産に対する割合は19.5％となっております。」 — 有利子負債は前期の8,939百万円から6,767百万円、総資産比率は26.5％から19.5％へ低下し、負債エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/5698/filing/2025-fy)