# くすりの窓口（5592） 株式会社ヘルパーリンクの第三者割当増資引受による株式取得（子会社化）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5592/disclosure/20240221541029
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-02-22
Komoriの読み（0-100）: 53
企業ページ: https://komori.app/company/5592

## 何が変わったか

株式会社くすりの窓口が、株式会社ヘルパーリンクの第三者割当増資を引き受け、499株を取得して議決権51.02％の連結子会社とする。株式取得価額の総額は499万円で、株式取得日は2024年2月29日を予定している。

## 会社が挙げた理由

介護保険外サービス事業へ新たに参入し、在宅介護高齢者の増加に伴う介護従事者不足の軽減に貢献するため。また、事業運営ノウハウの共通化、相互の顧客基盤を通じたサービスの高度化・高付加価値化、販売・管理コストの削減による収益力向上などの相乗効果を期待している。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本株式取得
- 相手方の名称: 株式会社ヘルパーリンク
- 対象会社の名称: 株式会社ヘルパーリンク
- 対象会社の事業内容: インターネットを利用したシニア層向け生活サポートと介護代行サービスのビジネスマッチングサイトの運営等
- 対象会社の所在地: 千葉県千葉市花見川区
- 対象会社の資本金: 865万円
- 対象会社の設立年月日: 2019年４月25日
- 対象会社の売上高: 27,102千円（2023年2月期）
- 対象会社の営業利益: ▲13,022千円（2023年2月期、営業損益）
- 対象会社の当期純利益: ▲10,103千円（2023年2月期）
- 対象会社の純資産: ▲822千円（2023年2月期）
- 取得価額: 1株当たり10,000円（総額4,990,000円）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金（第三者割当増資の引受けによる取得価額）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 499株（議決権の数499個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0.0%","revised_forecast":"51.02%","change":"51.02ポイント増","change_rate":"算定不能（異動前0.0%）","unit":"議決権所有割合"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 対象会社は当社2024年3月期連結財務諸表に連結子会社として算入される予定だが、当社の事業規模・資産規模から見て同社の事業規模と株式取得金額は小さく、第4四半期からの算入であるため、通期連結業績に与える影響は極めて限定的と考えている。
- 取締役会決議日: 2024年2月21日
- 契約締結日: 2024年2月21日
- 実行日・効力発生日: 2024年2月29日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 本追加出資が予定通り実行された場合
- 取得後の経営体制: 対象会社は当社の連結子会社として連結財務諸表に算入される予定。商号・代表者・従業員の処遇はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「取得株式数」499株（所有割合51.02％）、「対象会社は当社2024年３月期連結財務諸表に連結子会社として算入される予定」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「当社は…株式会社ヘルパーリンクの第三者割当増資を引き受け、同社を連結子会社とする」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結（原文: 「取得後の所有株式数499株、議決権の数499個、所有割合51.02％」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「取得前は「0株（議決権の数0個）（所有割合0.0％）」、取得後は「499株（議決権の数499個）（所有割合51.02％）」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「対象会社の所在地：「千葉県千葉市花見川区幕張本郷二丁目３番15号」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文の対象会社概要には名称、所在地、事業内容、財務数値等の記載はあるが、上場市場・上場廃止に関する記載はない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「「同社の事業規模と株式取得金額は小さく」、「通期連結業績に与える影響は極めて限定的」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「通期連結業績に与える影響は極めて限定的と考えております」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 損益への影響なし（原文: 「「通期連結業績に与える影響は極めて限定的と考えております」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「今後、開示すべき事項が生じた場合は、速やかに公表いたします」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「表題：「株式会社ヘルパーリンクの第三者割当増資引受による株式の取得（連結子会社化）に関するお知らせ」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「1株当たり10,000円（総額4,990,000円）」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「取得価額として金額は記載されているが、価額算定の方法・算定機関に関する記載はない。」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「第三者割当増資を引き受け」、「1株当たり10,000円（総額4,990,000円）」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「第三者割当増資を引き受け」、「取得株式数499株」」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には取得価額の記載はあるが、資金の手当て方法に関する記載はない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「対象会社として「株式会社ヘルパーリンク」の記載はあるが、上場区分等の記載はない。」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「資本関係、人的関係、取引関係、関連当事者への該当状況はいずれも「該当事項はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「2021年2月期、2022年2月期、2023年2月期について、純資産、売上高、営業損益、当期純損益等を記載。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 直近期は赤字（原文: 「2023年2月期の営業損益は「▲13,022千円」、当期純損益は「▲10,103千円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「インターネットを利用したシニア層向け生活サポートと介護代行サービスのビジネスマッチングサイトの運営等」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 市場へのアクセス（原文: 「「生活サポート等を行うホームヘルパーとシニアとのマッチングサービスという介護保険外サービス事業への参入が可能となります」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「事業運営ノウハウの共通化や相互の顧客基盤を通じた提供サービスの高度化、高付加価値化と、販売及び管理コストの削減」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文の目的、対象会社概要、取得条件、今後の見通しには、取引に伴うリスクに関する記載がない。」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「取締役会決議日・株式譲渡契約締結日は「2024年2月21日」、株式譲渡日は「2024年2月29日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「取得価額、取得株式数、取得前後の所有割合および日程が具体的に記載されている。」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本追加出資が予定通り実行された場合、対象会社は当社2024年３月期連結財務諸表に連結子会社として算入される予定」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「2024年2月21日開催の取締役会において…引き受けることを決議」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には取得前後の所有割合や大株主の記載はあるが、少数株主保護に関する記載はない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「同社を連結子会社とする」と記載されている一方、取得後の商号・代表者・従業員の処遇に関する記載はない。」）