# 借入金の返済・純減少｜新報国マテリアル（5542）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5542/threads/fb7e55c1a494 企業ページ: https://komori.app/company/5542 ## 経過 - FY2016-Q2 初出 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△299百万円（前年同期△127百万円）となりました。これは主に短期借入金の純減少額170百万円及び長期借入金の返済による支出92百万円等によるものです。」 — 短期借入金の純減少と長期借入金の返済を財務キャッシュ・フローの主な要因として記載している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2016-q1) - FY2016-Q3 前進 「負債は、前連結会計年度末より190百万円減少し2,573百万円となりました。これは主に短期借入金の減少額481百万円及び未払法人税等の増加額146百万円等によるものです。」 — 前年度末比で負債が190百万円減少し、短期借入金も481百万円減少した。第2四半期までの借入金返済・純減少の動きがさらに数値化されている。 (https://komori.app/company/5542/filing/2016-q2) - FY2016 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△711百万円（前年同期△127百万円）となりました。これは主に短期借入金の純減少額414百万円及び長期借入金の返済による支出224百万円等によるものです。」 — 短期借入金414百万円の純減少と長期借入金224百万円の返済を実施し、長期借入金残高も年度末には0円となっている。 (https://komori.app/company/5542/filing/2016-fy) - FY2017-Q1 その他 「負債は、前事業年度末より453百万円増加し2,646百万円となりました。これは主に長期借入金の増加額840百万円、短期借入金の減少額353百万円等によるものです。」 — 従来の短期・長期借入金の返済・純減少から、短期借入金を353百万円減らす一方で長期借入金が840百万円増加し、負債全体は453百万円増加する構成へ変化した。 (https://komori.app/company/5542/filing/2017-q1) - FY2017-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、430百万円となりました。これは主に短期借入金の純減少額400百万円及び長期借入による収入900百万円等によるものです。」 — 短期借入金を400百万円純減少させる一方、長期借入による900百万円の収入を計上し、短期借入金の減少と長期借入金の増加という構成変化が進んでいる。 (https://komori.app/company/5542/filing/2017-q2) - FY2017-Q3 その他 「負債は、前事業年度末より208百万円増加し2,400百万円となりました。これは主に長期借入金の増加額810百万円、電子記録債務の減少額478百万円等によるものです。」 — 負債全体が208百万円増加し、電子記録債務が減少する一方で長期借入金が810百万円増加した。 (https://komori.app/company/5542/filing/2017-q3) - FY2017 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、1,057百万円の収入となりました。これは主に長期借入金の返済による支出68百万円、配当金の支払68百万円あったものの、長期借入金による収入900百万円、短期借入金の純増加額300百万円等によるものです。」 — 長期借入金900百万円の収入と短期借入金300百万円の純増加を計上し、借入金の増加を伴う資金調達が進んでいる。 (https://komori.app/company/5542/filing/2017-fy) - FY2018-Q1 その他 「長期借入金 795,000 780,000」 — 長期借入金は前事業年度末の795百万円から780百万円へ15百万円減少した一方、短期借入金は760百万円で変わっていない。 (https://komori.app/company/5542/filing/2018-q1) - FY2018-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△62百万円（前年同期430百万円）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出30百万円及び配当金の支払額31百万円等によるものです。」 — 長期借入金30百万円の返済を実施し、前四半期までの長期借入金減少の動きが続いている。 (https://komori.app/company/5542/filing/2018-q2) - FY2018-Q3 その他 「負債は、前事業年度末より30百万円増加し2,843百万円となりました。これは主に短期借入金の増加額200百万円、賞与引当金の増加額116百万円、1年内償還予定の社債の減少額200百万円、長期借入金の減少額45百万円、支払手形及び買掛金の減少額20百万円及びその他流動負債の減少額23百万円等によるものです。」 — 短期借入金が200百万円増加する一方、1年内償還予定の社債が200百万円、長期借入金が45百万円減少し、借入・社債の構成が変化している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2018-q3) - FY2018 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△142百万円（前年同期1,057百万円）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出60百万円、社債の償還による支出200百万円、配当金の支払額80百万円、短期借入金の純増加額200百万円等によるものです。」 — 短期借入金は200百万円増加した一方、長期借入金60百万円を返済し、社債200百万円を償還した。 (https://komori.app/company/5542/filing/2018-fy) - FY2019-Q1 その他 「長期借入金 735,000 720,000」 — 長期借入金は前事業年度末の735百万円から720百万円へ15百万円減少し、短期借入金は960百万円で変わっていない。 (https://komori.app/company/5542/filing/2019-q1) - FY2019-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△288百万円（前年同期△62百万円）となりました。これは主に短期借入金の純減少額200百万円、長期借入金の返済による支出30百万円及び配当金の支払額57百万円等によるものです。」 — 短期借入金200百万円の純減少と長期借入金30百万円の返済を実施し、借入金の減少が進んでいる。 (https://komori.app/company/5542/filing/2019-q2) - FY2019-Q3 その他 「負債は、前事業年度末より24百万円増加し2,826百万円となりました。これは主に長期借入金の増加額855百万円、買掛金の増加額80百万円、短期借入金の減少額900百万円、未払法人税等の減少額92百万円及び退職給付引当金の減少額76百万円等によるものです。」 — 短期借入金900百万円を減少させる一方、長期借入金が855百万円増加し、借入金の期間構成が変化している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2019-q3) - FY2019 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△161百万円（前年同期△142百万円）となりました。これは主に長期借入れによる収入900百万円、短期借入金の純減少額900百万円、配当金の支払額100百万円及び長期借入金の返済による支出60百万円等によるものです。」 — 長期借入れ900百万円で資金を調達する一方、短期借入金900百万円を純減少させ、借入金の期間構成を変更する動きが通期で確認された。 (https://komori.app/company/5542/filing/2019-fy) - FY2020-Q1 その他 「これは主に買掛金の減少額44百万円、未払法人税等の減少額15百万円、長期借入金の減少額15百万円、賞与引当金の増加額48百万円等によるものです。」 — 長期借入金は前事業年度末比15百万円減少して1,560百万円となった。短期借入金は60百万円で変動していない。 (https://komori.app/company/5542/filing/2020-q1) - FY2020-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△113百万円（前年同期△288百万円）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出30百万円及び配当金の支払額83百万円等によるものです。」 — 長期借入金30百万円を返済し、長期借入金残高は前事業年度末の1,575百万円から1,545百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/5542/filing/2020-q2) - FY2020-Q3 前進 「これは主に未払法人税等の減少額51百万円、長期借入金の減少額45百万円、賞与引当金の増加額47百万円等によるものです。」 — 長期借入金が前事業年度末比45百万円減少し、1,530百万円となった。前四半期の返済に続き、長期借入金の減少が進んでいる。 (https://komori.app/company/5542/filing/2020-q3) - FY2020 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△193百万円（前年同期△161百万円）となりました。これは主に配当金の支払額132百万円及び長期借入金の返済による支出60百万円等によるものです。」 — 長期借入金60百万円の返済を実施し、長期借入金残高は1,575百万円から1,515百万円へ減少している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2020-fy) - FY2021-Q1 その他 「負債は、前事業年度末より173百万円増加し2,455百万円となりました。これは主に買掛金の増加額232百万円、未払法人税等の増加額39百万円、賞与引当金の増加額28百万円、借入金の減少額15百万円等によるものです。」 — 借入金合計は15百万円減少したが、短期借入金は60百万円から660百万円へ増加し、長期借入金は1,515百万円から900百万円へ減少しており、借入金の期間構成が変化している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2021-q1) - FY2021-Q2 その他 「負債は、前事業年度末より207百万円増加し2,489百万円となりました。これは主に買掛金の増加額204百万円、未払法人税等の増加額62百万円、借入金の減少額30百万円等によるものです。」 — 借入金合計は30百万円減少したが、短期借入金は60百万円から645百万円へ増加し、長期借入金は1,515百万円から900百万円へ減少しており、借入金の期間構成が変化している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2021-q2) - FY2021-Q3 その他 「負債は、前事業年度末より400百万円増加し2,681百万円となりました。これは主に買掛金の増加額372百万円、未払法人税等の増加額104百万円、短期借入金の増加額570百万円、長期借入金の減少額615百万円等によるものです。」 — 短期借入金は570百万円増加して630百万円となる一方、長期借入金は615百万円減少して900百万円となり、短期・長期借入金の構成変化が続いている。 (https://komori.app/company/5542/filing/2021-q3) - FY2022-Q1 その他 「負債は、前事業年度末より305百万円増加し2,802百万円となりました。これは主に長期借入金の増加額600百万円、買掛金の増加額282百万円、短期借入金の減少額615百万円等によるものです。」 — 短期借入金が615百万円減少してゼロとなる一方、長期借入金が600百万円増加し、借入金の期間構成が変化している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2022-q1) - FY2022-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△99百万円（前年同期△81百万円）となりました。これは主に配当金の支払額83百万円及び長期借入金の返済による支出615百万円等の減少要因が長期借入れによる収入600百万円を上回ったことによるものです。」 — 長期借入れ600百万円を行う一方、長期借入金615百万円を返済し、財務活動によるキャッシュ・フローは99百万円の支出となった。長期借入金残高は1,500百万円となっている。 (https://komori.app/company/5542/filing/2022-q2) - FY2022-Q3 再掲 「負債は、前事業年度末より249百万円増加し2,746百万円となりました。これは主に賞与引当金の増加額145百万円、未払法人税等の増加額79百万円、長期借入金の増加額600百万円、短期借入金の減少額615百万円等によるものです。」 — 短期借入金を615百万円減少させる一方、長期借入金を600百万円増加させる借入金の期間構成変化が、第2四半期に続いて確認される。 (https://komori.app/company/5542/filing/2022-q3) - FY2023-Q3 その他 「１年内返済予定の長期借入金 － 500,000 長期借入金 1,500,000 1,000,000」 — 長期借入金総額は1,500百万円で変わらないが、500百万円が1年内返済予定へ振り替わり、長期借入金残高は1,000百万円となった。 (https://komori.app/company/5542/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△554百万円（前年同期△104百万円）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出500百万円、配当金の支払額149百万円等によるものです。」 — 長期借入金500百万円を返済した。1年内返済予定の長期借入金は500百万円からゼロとなる一方、長期借入金は1,000百万円から1,100百万円へ増加し、借入金構成が変化している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2024-fy) - FY2025-H1 再掲 「長期借入金 1,100,000 1,100,000」 — 長期借入金は前事業年度末と当中間期末で1,100百万円と変わらず、前年度に500百万円を返済した後の残高構成を再確認している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2025-h1) - FY2025 その他 「当事業年度末における流動負債の残高は、812百万円(前事業年度末は693百万円)となり119百万円増加しました。これは１年内返済予定の長期借入金の増加(０から400百万円へ400百万円の増)が主な要因であります。当事業年度末における固定負債の残高は、1,107百万円(前事業年度末は1,492百万円)となり385百万円減少しました。これは長期借入金の減少(1,100百万円から700百万円へ400百万円の減)が主な要因であります。」 — 長期借入金400百万円が1年内返済予定へ振り替わり、固定負債の長期借入金残高は1,100百万円から700百万円へ減少した。借入金の返済期限構成が変化している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2025-fy) - 2026-05-14 その他 「１年内返済予定の長期借入金 400,000 1,000,000 長期借入金 700,000 100,000」 — 借入金総額は変わらない一方、1年内返済予定の長期借入金が400百万円から1,000百万円へ増加し、長期借入金が700百万円から100百万円へ減少して返済期限構成が変化している。 (https://komori.app/company/5542/disclosure/20260410501597) - FY2026-H1 その他 「１年内返済予定の長期借入金 400,000 1,000,000 長期借入金 700,000 100,000」 — 長期借入金の総額は1,100百万円で大きく変わらないが、1年内返済予定分が400百万円から1,000百万円へ増加し、固定負債の長期借入金は700百万円から100百万円へ減少した。返済期限構成がさらに短期化している。 (https://komori.app/company/5542/filing/2026-h1)