# 資金調達に係る流動性リスク｜日本金属（5491）の変遷

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## 経過

- FY2019 初出 「資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理」 — 支払期日に資金決済できなくなる流動性リスクを明示し、財務部による資金繰計画の作成・更新で管理するとしている。 (https://komori.app/company/5491/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当社グループは、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成、更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。」 — 財務部による資金繰計画の作成・更新を通じた流動性リスク管理が再確認されている。 (https://komori.app/company/5491/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「当社グループは、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成、更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。」 — 財務部による資金繰計画の作成・更新を通じた流動性リスク管理が再確認されている。 (https://komori.app/company/5491/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 対処 「さらには金融機関との関係も含め資金繰り上、懸念すべき事象が生じていないこと等により、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。」 — 金融機関との関係を含む資金繰り上、懸念すべき事象が生じていないとの判断が示され、流動性リスクへの懸念は抑制されている。 (https://komori.app/company/5491/filing/2021-q1)
- FY2022-Q3 再掲 「さらには金融機関との関係も含め資金繰り上、懸念すべき事象が生じていないこと等により、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。」 — 金融機関との関係を含む資金繰り上、懸念すべき事象が生じていないとの判断が再確認され、流動性リスクへの懸念は抑制されている。 (https://komori.app/company/5491/filing/2021-q3)
- FY2022 再掲 「当社グループは、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成、更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。」 — 財務部による資金繰計画の作成・更新を通じた流動性リスク管理が再確認されている。 (https://komori.app/company/5491/filing/2021-fy)
- 2026-03-25 対処 「本契約の締結により、資金調達の安定化と財務基盤の強化を図ることを目的としております。」 — 既存借入金の返済資金に充当するリファイナンスとして、借入金額215億円のシンジケートローン契約を締結することを決議した。タームローンとコミットメントラインにより資金調達の安定化を図る一方、純資産維持および2期連続損失回避の財務制限条項が付されている。 (https://komori.app/company/5491/disclosure/20260324587486)
- FY2026 対処 「将来にわたる資金調達の安定化及び財務基盤の強化を図ることを目的に、金融機関各社との間で、財務上の特約が付されたシンジケートローン契約を締結するものであります。」 — 21,500百万円のシンジケートローン契約を締結し、資金調達の安定化と財務基盤強化を図る対応が具体化した。 (https://komori.app/company/5491/filing/2025-fy)