# NASグループを含む内部統制とリスク管理の強化｜日本冶金工業（5480）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「内部通報制度の機能拡充等によって、迅速な情報収集を進め、事業経営に伴い発生するリスクの状況を正確に把握し、適切な管理を行っていきます。」 — リスク管理規程、コンプライアンス委員会、ヘルプライン、内部統制室による内部監査をグループ各社にも適用している。 (https://komori.app/company/5480/filing/2015-fy)
- FY2017-Q1 再掲 「企業集団における業務の適正を確保するための体制の維持向上に努めていくとともに、内部通報制度の機能拡充等によって、迅速な情報収集を進め、事業経営に伴い発生するリスクの状況を正確に把握し、適切な管理を行っていきます。」 — 内部統制の維持向上、内部通報制度の機能拡充、リスク把握・管理の方針に重要な変更はない。 (https://komori.app/company/5480/filing/2016-q1)
- FY2017-Q2 再掲 「企業集団における業務の適正を確保するための体制の維持向上に努めていくとともに、内部通報制度の機能拡充等によって、迅速な情報収集を進め、事業経営に伴い発生するリスクの状況を正確に把握し、適切な管理を行っていきます。」 — 内部統制の維持向上、内部通報制度の機能拡充、リスク把握・管理の方針に重要な変更はない。 (https://komori.app/company/5480/filing/2016-q2)
- FY2017-Q3 再掲 「企業集団における業務の適正を確保するための体制の維持向上に努めていくとともに、内部通報制度の機能拡充等によって、迅速な情報収集を進め、事業経営に伴い発生するリスクの状況を正確に把握し、適切な管理を行っていきます。」 — 内部統制の維持向上、内部通報制度の機能拡充、リスク把握・管理の方針に重要な変更はない。 (https://komori.app/company/5480/filing/2016-q3)
- FY2017 再掲 「当社内部統制室が実施する業務監査の対象範囲にはNASグループ各社も含まれる旨を、当社「監査規程」に定めております。また、監査の結果等につきましては、当該NASグループ各社にも報告するとともに、当該結果をふまえた対応策を立案・実施しております。」 — NASグループ各社を対象とする内部監査、共通規程、結果に基づく対応策という内部統制・リスク管理の運用が記載された。 (https://komori.app/company/5480/filing/2016-fy)
- FY2018-Q1 再掲 「・当社企業集団の内部統制の一層の強化に努めます。」 — 企業集団の内部統制を一層強化する方針が再掲されている。 (https://komori.app/company/5480/filing/2017-q1)
- FY2018 前進 「当社は、「リスク管理規程」及びその細則の見直しを行い効率的な運用に努めております。年度内においては当該規程類の統合と新設を実施し、それに基づくリスクの定期的見直しを行っております。」 — リスク管理規程等の見直しに加え、年度内に規程類の統合・新設と定期的なリスク見直しを実施した。NASグループ各社を含む内部監査の運用も継続している。 (https://komori.app/company/5480/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 再掲 「・当社企業集団の内部統制の一層の強化に努めます。」 — 企業集団の内部統制を一層強化する方針が再掲されている。 (https://komori.app/company/5480/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 再掲 「・当社企業集団の内部統制の一層の強化に努めます。」 — 企業集団の内部統制を一層強化する方針が中期経営計画の基本戦略として再掲されている。 (https://komori.app/company/5480/filing/2018-q3)
- FY2019 再掲 「当社内部統制室が実施する業務監査の対象範囲にはNASグループ各社も含まれる旨を、当社「監査規程」に定めております。また、監査の結果等につきましては、当該NASグループ各社にも報告するとともに、当該結果をふまえた対応策を立案・実施しております。」 — NASグループ各社を含む内部監査、監査結果の報告、対応策の立案・実施という運用が継続している。 (https://komori.app/company/5480/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 再掲 「・当社企業集団の内部統制の一層の強化に努めます。」 — 企業集団の内部統制を一層強化する方針が再掲されている。 (https://komori.app/company/5480/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 再掲 「・当社企業集団の内部統制の一層の強化に努めます。」 — 企業集団の内部統制を一層強化する方針が中期経営計画の基本戦略として再掲されている。 (https://komori.app/company/5480/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 再掲 「・当社企業集団の内部統制の一層の強化に努めます。」 — 企業集団の内部統制を一層強化する方針が再掲されている。 (https://komori.app/company/5480/filing/2019-q3)
- FY2021 前進 「当社内部統制室が実施する業務監査の対象範囲にはNASグループ各社も含まれる旨を、当社「監査規程」に定めております。また、監査の結果等につきましては、当該NASグループ各社にも報告するとともに、当該結果をふまえた対応策を立案・実施しております。」 — NASグループ各社を対象とする内部監査と監査結果に基づく対応策の運用が継続している。情報セキュリティ関連規程やリスク管理規程の運用状況も記載された。 (https://komori.app/company/5480/filing/2020-fy)
- FY2022 前進 「当社内部統制室が実施する業務監査の対象範囲にはＮＡＳグループ各社も含まれる旨を、当社「監査規程」に定めております。また、監査の結果等につきましては、当該ＮＡＳグループ各社にも報告するとともに、当該結果をふまえた対応策を立案・実施しております。」 — NASグループ各社を対象とする内部監査、監査結果の報告、対応策の立案・実施が継続して運用されている。内部統制室5名、財務報告に係る評価チーム13名の体制も記載された。 (https://komori.app/company/5480/filing/2021-fy)
- FY2024 前進 「当社内部監査部門は、2024年３月31日現在５名からなる内部統制室と、同室を含む14名からなる内部統制評価チームで構成されております。」 — NASグループ各社を対象とする内部監査の継続に加え、内部統制室5名、内部統制評価チーム14名の体制が明示された。 (https://komori.app/company/5480/filing/2023-fy)
- FY2025 前進 「当社内部監査部門は、2025年３月31日現在５名からなる内部統制室と、同室を含む14名からなる内部統制評価チームで構成されております。…当事業年度は23部門の監査を実施しました。」 — NASグループを含む内部監査の運用に加え、内部統制室5名、内部統制評価チーム14名の体制と、当年度23部門の監査実施が明示された。 (https://komori.app/company/5480/filing/2024-fy)