# 中山製鋼所（5408） 内部統制システムに関する基本方針改定の件

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5408/disclosure/20220525557107
種別: ガバナンス
開示日: 2022-05-25
Komoriの読み（0-100）: 75
企業ページ: https://komori.app/company/5408

## 何が変わったか

定款変更の承認と効力発生を条件に、会社の機関設計を監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行する。それに伴い、内部統制基本方針の監査役・監査役会に関する規定を削除し、監査等委員会に関する規定へ改める。

## 会社が挙げた理由

監査等委員会設置会社への移行に伴い、内部統制システムに関する基本方針を変更するため。定款変更議案の承認可決と定款変更の効力発生を条件として、定時株主総会終結時に効力を生じる。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査等委員会設置会社（定款変更議案の承認可決と効力発生を条件）
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 報酬・指名諮問委員会（社外委員の割合はnot_disclosed）、監査等委員会（社外委員の割合はnot_disclosed）、コンプライアンス・リスクマネジメント委員会（社外委員の割合はnot_disclosed）
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 監査役および監査役会の規定を削除し、監査等委員会の規定を新設。監査役に関する各規定を監査等委員会または監査等委員に関する規定へ変更。

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査等委員会設置会社（原文: 「「監査役会設置会社」から「監査等委員会設置会社」に移行することに伴い」）
- 指名・報酬に関する委員会を置いているか。法定・任意を問わない。: 任意の両委員会（原文: 「「取締役会の下に、報酬・指名諮問委員会を設置する。」、「監査等委員会の規定を新設するもの」」）
- 取締役会の実効性評価について、どこまで述べているか。: 実施のみ（原文: 「「毎年…取締役会の実効性を評価し、運営等について適切に見直しを行い、その結果の概要を開示する。」」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 機関設計の変更（原文: 「「監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行」及び「監査役および監査役会の規定を削除し、監査等委員会の規定を新設」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 前向きな表現のみ（原文: 「「実効性のある内部統制システムの整備・運用に努める。」」）