# 手元流動性の積み増しとコミットメントライン｜日本製鉄（5401）の変遷

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## 経過

- FY2020 初出 「具体的には、手許資金残高を2,894億円と前期末（1,631億円）に対して1,263億円多く持つことで、新型コロナウイルスの感染拡大の影響によるキャッシュ・フロー悪化に備えております。」 — 新型コロナウイルスによる営業キャッシュ・フロー悪化に備え、手元資金を1,263億円積み増し、連結6,658億円のコミットメントラインも設定している流動性確保策を初めて抽出した。 (https://komori.app/company/5401/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 前進 「当第１四半期連結会計期間末の連結総資産は、新型コロナウイルスの感染拡大の影響等を踏まえ、手元流動性確保のために現預金を積み増したことを主因とした現金及び現金同等物の増加(1,011億円)があった」 — 手元流動性確保策について、現金及び現金同等物を前期末から1,011億円増加させ、四半期末残高を3,906億円とした。 (https://komori.app/company/5401/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の連結総資産は、新型コロナウイルスの感染拡大の影響等を踏まえ、手元流動性確保のために現預金を積み増したことを主因とした現金及び現金同等物の増加(410億円)があった一方で、営業債権及びその他の債権の減少（1,778億円）、棚卸資産の減少（1,413億円）等により、前期末（７兆4,449億円）から2,624億円減少し７兆1,825億円となりました。」 — 手元流動性確保策について、現金及び現金同等物は前期末から410億円増加し、2020年9月末残高は3,305億円となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の連結総資産は、新型コロナウイルスの感染拡大の影響等を踏まえ、手元流動性確保のために現預金を積み増したことを主因とした現金及び現金同等物の増加（400億円)」 — 手元流動性確保策として現金及び現金同等物が前期末から400億円増加し、第3四半期末残高は3,294億円となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「現金及び現金同等物は、前期末（2,894億円）から700億円増加し、当期末3,594億円となりました。」 — 手元流動性確保策について、年度末現金及び現金同等物は3,594億円となり、コミットメントラインは連結6,108億円となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 その他 「以上により、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は3,319億円となりました。」 — 手元流動性確保策に関連して、2021年9月末の現金及び現金同等物残高3,319億円を開示した。 (https://komori.app/company/5401/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「以上により、当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は6,263億円となりました。」 — 手元流動性確保策に関連し、現金及び現金同等物は前期末の3,594億円から6,263億円へ増加した。転換社債型新株予約権付社債の発行による現金増加が主因となっている。 (https://komori.app/company/5401/filing/2021-q3)
- FY2022 前進 「具体的には、手許資金残高を5,510億円と前期末（3,594億円）に対して1,915億円多く持つことで、ロシア・ウクライナ情勢下で増幅したリスクの発現によるキャッシュ・フロー悪化に備えております。」 — 流動性確保策について、手元資金を前期末比1,915億円積み増し、5,510億円とした。ロシア・ウクライナ情勢によるキャッシュ・フロー悪化への備えとして目的も明示した。 (https://komori.app/company/5401/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「以上により、当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は4,108億円となりました。」 — 手元流動性確保策に関連し、2022年6月末の現金及び現金同等物残高は4,108億円となった。前期末の5,510億円からは減少している。 (https://komori.app/company/5401/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「以上により、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は3,809億円となりました。」 — 第2四半期末の現金及び現金同等物は3,809億円となり、前期末の5,510億円から1,700億円減少した。 (https://komori.app/company/5401/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 その他 「以上により、当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は4,922億円となりました。」 — 第3四半期末の現金及び現金同等物残高4,922億円を開示した。前期末5,510億円からは588億円減少している。 (https://komori.app/company/5401/filing/2022-q3)
- FY2023 前進 「現金及び現金同等物は、前期末（5,510億円）から1,193億円増加し、当期末6,704億円となりました。これは、高水準の事業利益による営業活動キャッシュ・フローの収入等によるものです。」 — 流動性確保策について、年度末現金及び現金同等物は6,704億円、コミットメントラインは連結6,109億円となった。フリーキャッシュ・フローも2,946億円の収入となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「以上により、当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は5,977億円となりました。」 — 日鉄物産の子会社化等に伴う資産・負債の増加や投資支出のなか、当第1四半期末の現金及び現金同等物は5,977億円となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「以上により、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は6,551億円となりました。」 — 手元流動性確保策に関連し、当第2四半期末の現金及び現金同等物は6,551億円となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「以上により、当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は5,854億円となりました。」 — 第3四半期末の現金及び現金同等物は5,854億円となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「以上により、当期末における現金及び現金同等物は4,488億円（前期は6,704億円）となっています。」 — 営業キャッシュ・フロー1兆101億円、フリーキャッシュ・フロー2,995億円の収入となった一方、年度末現金及び現金同等物は前期末から2,216億円減少し4,488億円となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「以上により、当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は6,405億円となりました。」 — 当中間期末の現金及び現金同等物は6,405億円となった。前年同期末の6,552億円からは減少したが、前期末の4,489億円からは増加している。 (https://komori.app/company/5401/filing/2024-h1)
- FY2025 対処 「この結果、フリーキャッシュ・フローは5,161億円の収入となりました（前期は2,995億円の収入）。」 — 営業キャッシュ・フロー9,785億円、フリーキャッシュ・フロー5,161億円を確保し、当期末現金及び現金同等物は6,725億円、コミットメントラインは5,997億円となった。 (https://komori.app/company/5401/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 悪化 「以上により、当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は4,585億円となりました。」 — 手元流動性について、U. S. Steel取得対価の支払い等により現金及び現金同等物は前期末の6,725億円から4,585億円へ減少した。 (https://komori.app/company/5401/filing/2025-h1)
- 2026-05-13 悪化 「以上により、当期末における現金及び現金同等物は4,612億円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年度末の6,725億円から4,612億円へ減少した。 (https://komori.app/company/5401/disclosure/20260512525680)
- FY2026 引き上げ 「安全性の補完のためにコミットメントライン（当社連結：１兆185億円）契約を締結しています。」 — 流動性確保策について、連結コミットメントラインを1兆185億円と開示した。前年度末の約5,997億円から枠が拡大している。 (https://komori.app/company/5401/filing/2025-fy)