# 自律的内部統制とリスクマネジメント｜日本製鉄（5401）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社は、自律的内部統制を基本とした内部統制システムを構築・整備する。」 — 内部統制・監査部、機能部門、各部門・グループ会社のリスクマネジメント担当者を配置している。 (https://komori.app/company/5401/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「当社は、自律的内部統制を基本とした内部統制システムを構築・整備する。」 — 自律的内部統制を基本とし、内部統制・監査部、機能部門、各部門・グループ会社のリスクマネジメント担当者を配置する体制を再確認している。 (https://komori.app/company/5401/filing/2016-fy)
- FY2019 再掲 「当社は、関連法規を遵守し、財務報告の信頼性と業務の有効性・効率性を確保するため、内部統制システムを整備し適切に運用するとともに、その継続的改善に努めております。」 — 自律的内部統制を基本に、内部統制・監査部、機能部門、リスクマネジメント担当者、内部通報制度等を含む運用体制を再確認している。 (https://komori.app/company/5401/filing/2018-fy)
- FY2023 前進 「当社は、当社グループにおける内部統制システムの運用体制として、内部統制企画及び内部監査を担当する内部統制・監査部（専任19名、兼務22名）並びに各分野のリスク管理を担当する機能部門（約850名）を設置しています。」 — 自律的内部統制を基本とする体制について、内部統制・監査部、機能部門、リスクマネジメント担当者の具体的な配置人数を開示した。 (https://komori.app/company/5401/filing/2022-fy)
- FY2025 前進 「当社は、当社グループにおける内部統制システムの運用体制として、内部統制企画及び内部監査を担当する内部統制・監査部（専任24名、兼務28名）並びに各分野のリスク管理を担当する機能部門（約800名）を設置しています。」 — 自律的内部統制とリスクマネジメントについて、内部統制・監査部、機能部門、当社約130名のリスクマネジメント担当者、グループ会社約500名の責任者等の配置人数を更新した。 (https://komori.app/company/5401/filing/2024-fy)
- 2026-05-21 前進 「当社は、上場子会社を含むグループ会社全社を対象に、各社の必要な体質強化について審議・実行することを目的に、適時適切に各社の経営状況・財務状況を評価し、財務データに基づき年に１回以上の頻度で経営健全度評価を実施し、その結果を経営会議及び取締役会に報告しています。」 — グループ会社を対象とする経営状況・財務状況の評価と、経営会議及び取締役会への報告という運用を具体的に示した。 (https://komori.app/company/5401/disclosure/20260519540964)