# 内部統制・リスクマネジメント本部の設置｜エーアンドエーマテリアル（5391）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「このため、2016年４月には内部統制・リスクマネジメント本部を設置し、役割分担を明確にしました。今後も、「内部統制システムの整備に関する基本方針」に基づく整備・運用に注力してまいります。」 — 2016年4月の本部設置と役割分担の明確化を、ガバナンス強化の具体的措置として記載している。 (https://komori.app/company/5391/filing/2015-fy)
- FY2017 前進 「当社は、リスクマネジメントの目的、体制及び手法を定めた「リスク管理規程」を整備すると共に、リスク対応策を取りまとめた「リスク認識一覧表」を見直しました。また、内部統制・リスクマネジメント本部の設置を図り、当社グループのリスクを一元的かつ実効的に管理する体制を構築しております。」 — 内部統制・リスクマネジメント本部の設置後の運用として、リスク認識一覧表の見直しとリスクの一元管理体制の構築を報告している。 (https://komori.app/company/5391/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社は、リスクマネジメントの目的、体制及び手法を定めた「リスク管理規程」を整備すると共に、リスク対応策を取りまとめた「リスク認識一覧表」を見直しました。また、内部統制・リスクマネジメント本部を設置し、当社グループのリスクを一元的かつ実効的に管理する体制を構築しております。」 — リスク管理規程、リスク認識一覧表、内部統制・リスクマネジメント本部による一元管理体制の運用を再確認している。 (https://komori.app/company/5391/filing/2017-fy)
- FY2020 前進 「内部統制システムを経営と直結させ、一元的に運営・推進していくために内部統制委員会を設置し、内部統制・リスクマネジメント本部長を委員長として、内部統制システムに関する体制を構築すると共に、コンプライアンス、リスク管理、情報管理を統括しております。」 — 内部統制・リスクマネジメント本部に加え、内部統制委員会を設置して、コンプライアンス、リスク管理、情報管理を一元的に統括する体制を具体化している。 (https://komori.app/company/5391/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「当社は、リスクマネジメントの目的、体制及び手法を定めた「リスク管理規程」を整備すると共に、リスク対応策を取りまとめた「リスク認識一覧表」を見直しました。また、内部統制・リスクマネジメント本部を設置し、当社グループのリスクを一元的かつ実効的に管理する体制を構築しております。」 — リスク管理規程、リスク認識一覧表、内部統制・リスクマネジメント本部によるリスクの一元管理体制を継続して運用している。 (https://komori.app/company/5391/filing/2020-fy)
- FY2024 前進 「当事業年度は、当社及びグループ会社を含む33部署の業務監査を実施しました。これら内部監査の結果については、当社の取締役会及び経営会議のみならず、直接課題提起、改善提案を行うことで、内部統制システムの向上に努めております。」 — 内部統制部が当事業年度に33部署を監査し、取締役会・経営会議への報告に加え、直接の課題提起・改善提案まで行ったと説明している。 (https://komori.app/company/5391/filing/2023-fy)
- 2026-06-01 再掲 「また、内部統制・リスクマネジメント本部を設置し、当社グループのリスクを一元的かつ実効的に管理する体制を構築しております。」 — 内部統制・リスクマネジメント本部によるグループリスクの一元管理体制を再確認している。 (https://komori.app/company/5391/disclosure/20260529554331)
- 2026-06-26 再掲 「内部統制委員会
内部監査
内部統制部」 — 内部統制委員会、内部監査、内部統制部を含む内部統制体制を模式図で再確認している。 (https://komori.app/company/5391/disclosure/20260612569365)