# 内部統制システムの運用強化｜ニッカトー（5367）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「最後に社内管理体制では、コーポレートガバナンスのさらなる充実に努め、内部統制システムの運用強化を図ってまいります。」 — 社内管理体制の施策として、コーポレートガバナンスの充実と内部統制運用の強化を示している。 (https://komori.app/company/5367/filing/2015-fy)
- FY2018 前進 「社長直轄の内部監査室が設置されており、専任の内部監査人が１名配属されております。」 — 内部監査室と専任内部監査人1名の運用体制を明記し、内部統制・内部監査の実施体制を具体化している。 (https://komori.app/company/5367/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「社長直轄の内部監査室が設置されており、専任の内部監査人が１名配属されております。内部監査室は監査計画に基づき、必要に応じて臨時に任命された内部監査人と共に、各部署に対する各種監査を実施し、その結果を社長に報告するとともに、適宜取締役会においても業務執行ラインとの情報共有を図ることを目的に報告しております。」 — 社長直轄の内部監査室、専任内部監査人1名、監査計画に基づく各部署監査と改善勧告の運用を継続している。 (https://komori.app/company/5367/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「社長直轄の内部監査室が設置されており、専任の内部監査人が１名配属されております。内部監査室は監査計画に基づき、必要に応じて臨時に任命された内部監査人と共に、各部署に対する各種監査を実施し、その結果を社長に報告するとともに、適宜取締役会においても業務執行ラインとの情報共有を図ることを目的に報告しております。」 — 社長直轄の内部監査室、専任内部監査人1名、監査計画に基づく各部署監査と改善勧告、監査等委員会との連携を継続している。 (https://komori.app/company/5367/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「内部監査室が設置されており、専任の内部監査人が１名配属されております。内部監査室は監査計画に基づき、必要に応じて臨時に任命された内部監査人と共に、各部署に対する各種監査を実施し、その結果を社長に報告するとともに、適宜取締役会においても業務執行ラインとの情報共有を図ることを目的に報告しております。」 — 社長直轄の内部監査室、専任内部監査人1名、監査計画に基づく各部署監査、改善勧告、監査等委員会との連携を継続している。 (https://komori.app/company/5367/filing/2020-fy)
- FY2024 再掲 「社長直轄の内部監査室が設置されており、専任の内部監査人が１名配属されております。内部監査室は監査計画に基づき、必要に応じて臨時に任命された内部監査人と共に、各部署に対する各種監査を実施し、その結果を社長に報告するとともに、適宜取締役会においても業務執行ラインとの情報共有を図ることを目的に報告しております。」 — 社長直轄の内部監査室、専任内部監査人1名、監査計画に基づく各部署監査と取締役会への報告を継続している。 (https://komori.app/company/5367/filing/2023-fy)
- FY2026 再掲 「社長直轄の内部監査室が設置されており、専任の内部監査人が１名配属されております。」 — 社長直轄の内部監査室、専任内部監査人1名、監査計画に基づく各部署監査と報告を継続している。 (https://komori.app/company/5367/filing/2025-fy)
- 2026-06-22 再掲 「内部監査室」 — 内部監査室による各部門の監査を組み込んだ内部統制体制を再確認している。 (https://komori.app/company/5367/disclosure/20260317583586)