# コーポレート・ガバナンスと内部統制の充実・強化｜日本坩堝（5355）の変遷

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## 経過

- FY2017-Q1 初出 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会・監査役会・内部監査室、社外監査役、専門家との連携を通じて透明性と内部統制を強化している。取締役会は毎月1回の定例開催とされている。 (https://komori.app/company/5355/filing/2016-q1)
- FY2017-Q2 再掲 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会・監査役会・内部監査室を通じた透明性、内部統制、公正性の確保に関する取組みを再掲している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2016-q2)
- FY2017 再掲 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会、監査役会、内部監査室、社外取締役1名・社外監査役3名による監視・統制体制を継続している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2016-fy)
- FY2018-Q1 再掲 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会、監査役会、内部監査室、社外役員による監視・統制と透明性・公正性の確保を再掲している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2017-q1)
- FY2018-Q2 再掲 「さらに、当社は、取締役会の機能向上を図るため、年に一度、取締役会全体の実効性に関する分析・評価を行い、取締役会の実効性の確保・強化に努めております。」 — 取締役会全体の実効性を年1回分析・評価するガバナンス上の取組みを再掲している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 再掲 「さらに、当社は、取締役会の機能向上を図るため、年に一度、取締役会全体の実効性に関する分析・評価を行い、取締役会の実効性の確保・強化に努めております。」 — 取締役会全体の実効性を年1回分析・評価する取組みを再掲している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2017-q3)
- FY2018 前進 「関係会社担当部門は、グループ各社の事業状況、財務状況、その他重要な事項について定期的な報告を受けるとともに、内部監査室および管理部、監査役が連携して業務の適正性を確保しております。」 — 従来の取締役会・監査役会・内部監査室による統制に加え、関係会社からの定期報告、内部監査室・管理部・監査役の連携、グループ会社への役員派遣を明示している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2017-fy)
- FY2019-Q1 再掲 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会、監査役会、内部監査室、社外役員による監視・統制と、年1回の取締役会実効性評価を含むガバナンス体制を再掲している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 再掲 「さらに、当社は、取締役会の機能向上を図るため、年に一度、取締役会全体の実効性に関する分析・評価を行い、取締役会の実効性の確保・強化に努めております。」 — 取締役会全体の実効性を年1回分析・評価するガバナンス上の取組みを再掲している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 再掲 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会、監査役会、内部監査室、社外役員および年1回の取締役会実効性評価によるガバナンス体制を再掲している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2018-q3)
- FY2019 前進 「加えて、取締役・経営幹部の人事・報酬などの重要な事項の検討に当たって取締役会が適切な関与・助言を得るための機関として、諮問委員会を設置しております。諮問委員会は、社外取締役岩谷誠治、社外監査役山本博之・茂木康三郎・草野成郎、および取締役社長大久保正志（委員長）で構成しております。」 — 既存の取締役会・監査役会・内部監査室による体制に加え、社外役員を含む諮問委員会による役員人事・報酬への関与を具体的に開示している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 再掲 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会、監査役会、内部監査室および社外役員による監視・統制を通じ、透明性と公正性を確保するガバナンス体制を再確認している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 再掲 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会、監査役会、内部監査室、社外役員および取締役会実効性評価を通じた透明性・公正性確保の体制を再確認している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 再掲 「当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。」 — 取締役会、監査役会、内部監査室および社外役員による監視・統制を通じ、透明性と公正性を確保するガバナンス体制を再確認している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2019-q3)
- FY2020 前進 「また当社は、取締役会による業務執行の基本方針を基に、経営に関する重要な事項を審議し、経営方針の徹底、経営計画の予実管理、経営課題に係る対策協議及び重要な日常業務等を審議するため、経営会議を毎月開催しております。」 — 従来の取締役会・監査役会・内部監査室等に加え、経営計画の予実管理等を担う経営会議を毎月開催する体制を明示している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2019-fy)
- FY2021 前進 「加えて、「日本ルツボＢＣＰ」を策定し、大規模地震や火災を想定した非常時の訓練を実施するとともに、「新型コロナウイルス感染症対策編」を新たに整備するなど、策定内容と緊急時の体制について毎年見直しを行っております。」 — 従来のガバナンス・内部統制体制に加え、新型コロナウイルス感染症対策編をBCPに新たに整備した。 (https://komori.app/company/5355/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「また当社は、取締役会による業務執行の基本方針をもとに、経営に関する重要な事項を審議し、経営方針の徹底、経営計画の予実管理、経営課題に係る対策協議及び重要な日常業務等について討議するため、経営会議を毎月開催しております。」 — 取締役会、監査役会、内部監査室、諮問委員会、毎月の経営会議等を通じて、透明性・公正性・予実管理を確保する体制を再確認している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2021-fy)
- FY2026 前進 「2025年度は11回開催しており、出席状況は以下の通りであります。」 — 取締役会の実効性評価を継続し、2025年度の取締役会開催回数、出席状況、審議・報告事項を具体的に開示している。諮問委員会には新任社外取締役を含む6名が参加している。 (https://komori.app/company/5355/filing/2025-fy)