# 行使価額修正条項付新株予約権による資本増強｜ＡＳＡＨＩ　ＥＩＴＯホールディングス（5341）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5341/threads/519d5a108956 企業ページ: https://komori.app/company/5341 ## 経過 - FY2018-Q3 初出 「当社は平成30年８月27日付で行使価額修正条項付新株予約権を発行しております。当該新株予約権の行使によって資本の増強を図ってまいります。」 — 平成30年8月27日付で新株予約権を発行し、資本増強を図る施策を初めて明示している。第1回は333,000株を対象とし、行使期間は平成30年8月27日から平成32年8月27日まで、下限行使価額は700円である。 (https://komori.app/company/5341/filing/2018-q2) - FY2018 前進 「財務活動による資金の増加は214百万円(前連結会計年度は61百万円の減少)となりました。これは主に長期借入れによる収入400百万円及び新株予約権の行使による株式の発行による収入105百万円があったことに対し、長期借入金の返済による支出288百万円が発生したことによるものであります。」 — 発行した新株予約権のうち887個が行使され、88,700株の交付と105,967千円の資金調達が実現した。 (https://komori.app/company/5341/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 前進 「当該四半期会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債社債券等の数(個) 680、当該四半期会計期間の権利行使に係る交付株式数(株) 68,000、当該四半期会計期間の権利行使に係る資金調達額(千円) 51,872」 — 第1四半期に新株予約権680個が行使され、68,000株の交付と51,872千円の資金調達が実現した。累計では156,700株、157,840千円となっている。 (https://komori.app/company/5341/filing/2018-q3) - FY2019-Q2 前進 「当該四半期会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個) 547、当該四半期会計期間の権利行使に係る交付株式数(株) 54,700、当該四半期会計期間の権利行使に係る資金調達額(千円) 40,671」 — 第2四半期会計期間に新株予約権547個が行使され、54,700株の交付と40,671千円の資金調達が実現した。累計では211,400株、198,511千円となっている。 (https://komori.app/company/5341/filing/2019-q1) - FY2019-Q3 前進 「当社は、2019年８月30日開催の取締役会において、第三者割当の方法によるアサヒ衛陶株式会社第３回新株予約権を発行することを決議し、2019年９月17日に払込が完了して発行いたしました。」 — 第３回新株予約権7,366個、潜在株式736,600株を発行し、発行価額と行使分を合わせて444,280,290円を調達する枠組みを実行した。資金使途は構造改革資金、海外事業向け運転資金、海外事業向け新商品開発資金である。また、当第３四半期会計期間には50個が行使され、累計交付株式数は216,400株、累計資金調達額は202,109千円となった。 (https://komori.app/company/5341/filing/2019-q2) - FY2019 再定義 「第１回新株予約権は、2019年8月30日開催の取締役会決議に基づき、2019年８月30日付で1,166個を取得し、同日付でその全てを消却しております。」 — 従来の第1回・第2回新株予約権を取得・消却する一方、第3回新株予約権については1,056個が行使され、105,600株、60,470千円の資金調達が実現しており、資金調達手段が第3回新株予約権へ移行している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 前進 「当該四半期会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個) 1,839」「当該四半期会計期間の権利行使に係る交付株式数(株) 183,900」「当該四半期会計期間の権利行使に係る資金調達額(千円) 89,053」 — 当第1四半期会計期間に新株予約権1,839個が行使され、183,900株の交付と89,053千円の資金調達が実現した。累計では289,500株、149,523千円となっている。 (https://komori.app/company/5341/filing/2019-q3) - FY2020-Q2 前進 「当第２四半期会計期間において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が次の通り行使されております。」 — 第2四半期会計期間に新株予約権2,297個が行使され、229,700株の交付と73,724千円の資金調達が実現した。累計では5,192個、519,200株、223,247千円となり、資本増強が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2020-q1) - FY2020-Q3 前進 「2019年８月30日開催の取締役会において、2019年９月17日を割当日とする第三者割当による行使価額修正条項付第３回新株予約権の発行を決議し、2020年７月21日をもって当該新株予約権の行使が完了しております。さらに、2020年８月31日開催の取締役会において、2020年９月16日を割当日とする第三者割当による新株式及び第４回新株予約権の発行を決議しております。 当該四半期会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個) 2,174 当該四半期会計期間の権利行使に係る交付株式数(株) 217,400 当該四半期会計期間の権利行使に係る資金調達額(千円) 95,926」 — 第3回新株予約権は2020年7月21日に行使完了となった。当第3四半期会計期間には2,174個が行使され、217,400株、95,926千円を調達し、累計では7,366個、736,600株、319,174千円となった。さらに、9月16日割当の新株式320,500株と第4回新株予約権5,327個の発行を決議し、新株式149,994千円、第4回新株予約権300,016千円の調達枠を設定している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2020-q2) - FY2020 前進 「財務活動による資金の増加は471百万円（前連結会計年度は19百万円の減少）となりました。これは主に短期借入金及び長期借入金の返済が32百万円発生した一方、長期借入れによる収入100百万円並びに第三者割当による新株式の発行及び新株予約権の行使による収入406百万円があったことによるものであります。」 — 第三者割当による新株式発行149,994千円と第3回新株予約権の行使256,716千円などにより、合計406百万円の資金調達を実現している。また、第3回新株予約権は2020年7月21日に行使完了となり、第4回新株予約権を新たに発行している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 前進 「新株式の発行による資金調達が完了するとともに、当第１四半期連結累計期間において第４回新株予約権の行使により163百万円の資金調達を行っております。」 — 新株式発行による資金調達を完了し、第4回新株予約権の行使により当第1四半期に163百万円を調達した。 (https://komori.app/company/5341/filing/2020-q3) - FY2021-Q2 前進 「新株式の発行による資金調達が完了するとともに、当第２四半期連結累計期間において第４回新株予約権の行使により196百万円の資金調達を行っております。」 — 新株式発行による資金調達を完了し、第4回新株予約権の行使により当第2四半期連結累計期間に196百万円を調達した。 (https://komori.app/company/5341/filing/2021-q1) - FY2021-Q3 前進 「新株式の発行による資金調達が完了するとともに、当第３四半期連結累計期間において第４回新株予約権の行使により223百万円の資金調達を行っております。」 — 新株式発行による資金調達を完了し、第4回新株予約権の行使による第3四半期累計の資金調達額は223百万円となった。前回記載の196百万円から資本増強が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2021-q2) - FY2021 前進 「財務活動による資金の増加は152百万円（前連結会計年度は471百万円の増加）となりました。これは主に短期借入金及び長期借入金の返済が164百万円発生した一方、長期借入れによる収入91百万円及び新株予約権の行使による株式の発行による収入223百万円があったことによるものであります。」 — 第4回新株予約権の行使による資金調達額が当年度累計で223百万円となり、資本増強が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 前進 「当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により資本金が33,116千円、資本剰余金が33,116千円増加しております。」 — 第1四半期に新株予約権の行使により資本金・資本剰余金がそれぞれ33,116千円増加し、資本増強が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2021-q3) - FY2022-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により資本金が33,116千円、資本剰余金が33,116千円増加しております。」 — 第2四半期連結累計期間に新株予約権の行使が進み、資本金・資本剰余金がそれぞれ33,116千円増加している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2022-q1) - FY2022-Q3 前進 「当社は、2022年９月22日開催の取締役会において、カントリーガーデン・ジャパン株式会社を割当先とする第三者割当による新株式の発行及び第５回新株予約権の発行並びに、創展環球有限公司を割当先とする第三者割当による第６回新株予約権の発行を行うことを決議し、2022年10月12日に本新株式の総額及び新株予約権の発行価格総額の払込が完了いたしました。」 — 第三者割当による新株式228,900株の発行と、第5回・第6回新株予約権の発行を実施し、払込が完了した。新株予約権行使分を含む調達予定額は合計687,000千円で、運転資金、企業買収・出資、借入金返済に充当する計画である。 (https://komori.app/company/5341/filing/2022-q2) - FY2022 前進 「当連結会計年度末時点における借入金残高は559百万円、当連結会計年度の株式の発行及び新株予約権の発行並びに行使による収入は244百万円であります。」 — 第三者割当による新株式発行と第5回・第6回新株予約権の発行、第4回・第6回新株予約権等の行使により、当年度に244百万円の株式関連資金調達を行っている。 (https://komori.app/company/5341/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 前進 「当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により資本金が15,076千円、資本剰余金が15,076千円増加しております。」 — 第1四半期累計期間に新株予約権の行使が進み、資本金及び資本剰余金がそれぞれ15,076千円増加している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2022-q3) - FY2023-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間において財務活動による資金の増加は9百万円(前年同四半期は46百万円の減少)となりました。これは主に新株予約権の行使による株式の発行による収入121百万円と、長期借入金の返済による支出92百万円があったことによるものであります。」 — 第5回・第6回新株予約権等による資金調達方針のもと、新株予約権の行使による株式発行収入121百万円を計上し、資本増強が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2023-q1) - FY2023-Q3 前進 「当第３四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金、資本剰余金がそれぞれ119,560千円増加しております。また、簡易株式交付により資本金、資本剰余金がそれぞれ82,987千円増加しております。」 — 新株予約権の行使により資本金・資本剰余金がそれぞれ119,560千円増加し、簡易株式交付でもそれぞれ82,987千円増加しており、資本増強が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2023-q2) - FY2023 前進 「財務活動による資金の増加は33百万円(前連結会計年度は20百万円の減少)となりました。これは主に長期借入金の返済が190百万円発生した一方、新株予約権の行使による株式の発行による収入247百万円があったことによるものであります。」 — 長期借入金190百万円を返済する一方、新株予約権の行使による株式発行収入247百万円を計上し、資本調達が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 前進 「当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により資本金が67,465千円、資本剰余金が67,465千円それぞれ増加しております。」 — 新株予約権の行使により、当第1四半期累計期間に資本金及び資本剰余金がそれぞれ67,465千円増加し、資本調達が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2023-q3) - FY2024-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使による株式の発行により資本金が107,606千円、資本剰余金が107,606千円増加しております。」 — 新株予約権の行使により、当第2四半期累計期間に資本金・資本剰余金がそれぞれ107,606千円増加した。財務活動でも新株予約権行使による収入214百万円を計上しており、資本増強が進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2024-q1) - FY2024 前進 「当連結会計年度の第三者割当増資による収入は200百万円及び新株予約権の行使による収入は214百万円であります。」 — 第三者割当増資200百万円と新株予約権行使214百万円による資金調達を実現し、資本増強が進展している。第10回新株予約権は2,286,000株を対象として発行され、行使期間は2024年9月10日から2026年9月9日までである。 (https://komori.app/company/5341/filing/2023-fy) - FY2025-H1 前進 「新株予約権の行使による株式の発行により資本金及び資本剰余金がそれぞれ50百万円増加した」 — 当中間連結会計期間に新株予約権の行使により286,200株が発行され、資本金及び資本剰余金がそれぞれ50,262千円増加し、100,170千円の資金調達が実現している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2024-h1) - FY2025 前進 「当社は、2025年11月21日開催の取締役会において、2025年12月８日を割当日とする第三者割当による新株式及び新株予約権の発行を決議し、新株式発行による資金調達を実施するとともに、新株予約権の行使による資金調達を行う予定です。」 — 第12回・第13回新株予約権を含む第三者割当による資金調達を決議し、提出後には新株式300,000株の発行及び第12回新株予約権610,000株分の行使が進み、資本増強が具体化している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2024-fy) - 2026-04-06 前進 「月初からの交付株式数 654,000 株」 — 第12回新株予約権の行使により、2026年4月1日から4月6日までに654,000株が交付され、未行使新株予約権数は45,660個（4,566,000株）となった。行使による資本増強が具体的に進展している。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260406598705) - 2026-04-10 前進 「当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使による株式の発行により資本金及び資本剰余金がそれぞれ69,680千円増加しております。また、第三者割当による株式の発行により資本金及び資本剰余金がそれぞれ45,000千円増加しております。」 — 新株予約権の行使及び第三者割当による株式発行により、資本増強がさらに進展している。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260407599482) - 2026-05-01 前進 「対象月間の交付株式数 830,000 株 対象月間中に行使された新株予約権の数及び新株予約権の発行総数に対する行使比率 8,300 個 （発行総数 60,000 個に対する割合：13.8％） 対象月の月末時点における未行使新株予約権数 43,900 個（4,390,000 株）」 — 第12回新株予約権について、2026年4月に830,000株が交付され、8,300個が行使された。未行使分は43,900個（4,390,000株）となっており、資本増強の進展を具体的に示している。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260430515598) - 2026-05-26 前進 「月初からの交付株式数 616,000 株」 — 第12回新株予約権の大量行使により、2026年5月1日から5月26日までに616,000株が交付され、資本増強が具体的に進展している。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260526548470) - 2026-06-01 前進 「対象月間の交付株式数 616,000 株」 — 第12回新株予約権の2026年5月の行使により616,000株が交付され、未行使新株予約権数は43,900個から37,740個へ減少している。新株予約権行使による資本増強が具体的に進展した。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260601556527) - 2026-06-11 その他 「第12回新株予約権（行使価額修正条項付）の行使価額修正条項について、その発行要項において「当社普通株式に係る株主確定日等の直前取引日（当日を含む。）から当該株主確定日等（当日を含む。）までの、株式会社証券保管振替機構の手続上の理由により本新株予約権の行使ができない期間（株主確定期間）及び当該株主確定期間の末日の１取引日後においては行使価額の修正は行わない」旨の条項が存在しておりました。」 — 第12回新株予約権について、株主確定期間中に行使価額を修正していた従前の開示を訂正し、2026年2月26日及び27日の行使価額を修正しない前提で、2026年2月末以降の開示内容を訂正した。訂正による業績（損益）への影響はない。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260611568390) - 2026-06-11 その他 「本訂正によって業績（損益）に与える影響は、ありません。」 — 第12回新株予約権の行使価額について、2026年2月26日及び27日の株主確定期間中に修正を行わない扱いへ訂正し、2026年4月1日から6日の行使価額を訂正している。資本増強の進展や業績への影響に関する新たな変化は記載されていない。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260611568394) - 2026-07-01 前進 「対象月間の交付株式数 94,000 株」 — 第12回新株予約権について、2026年6月中に94,000株が交付され、未行使新株予約権数は37,740個（3,774,000株）から36,800個（3,680,000株）へ減少した。元スレッドは変更しない。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260630584951) - FY2026-H1 前進 「当中間会計期間において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が次のとおり行使されております。 （第12回新株予約権） 当該中間会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数（個） 22,260 当該中間会計期間の権利行使に係る交付株式数（株） 2,226,000 当該中間会計期間の権利行使に係る資金調達額（千円） 569,340」 — 第12回新株予約権について、22,260個が行使され、2,226,000株を交付し、569,340千円を調達した。株式発行による90百万円の調達も含め、資本増強が具体的に進展している。 (https://komori.app/company/5341/filing/2025-h1) - 2026-08-03 前進 「対象月間の交付株式数 150,000 株 対象月間中に行使された新株予約権の数及び新株予約権の発行総数に対する行使比率 1,500 個（発行総数 60,000 個に対する割合：2.5％） 対象月の月末時点における未行使新株予約権数 35,300 個（3,530,000 株）」 — 第12回新株予約権について、2026年7月に150,000株が交付され、1,500個が行使された。未行使分は前月末の36,800個から35,300個へ減少しており、資本増強の進展が具体的に更新されている。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260731505658) - 2026-09-01 前進 「対象月間の交付株式数 46,000 株」 — 第12回新株予約権の2026年8月分について、460個が行使され、46,000株が交付された。未行使新株予約権数は前月末の35,300個（3,530,000株）から34,840個（3,484,000株）へ減少しており、資本増強が進展している。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20260901529615) - 2026-10-09 後退 「本件取得及び消却により、第12回新株予約権の行使による今後の資金調達は終了いたします。」 — 第12回新株予約権について、累計約620百万円の調達実績を示す一方、残存分を取得・消却し、当初予定していた追加的な資金調達を終了する方針に変化している。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20261007547309) - 2026-10-09 後退 「第12回新株予約権については本日開催の取締役会において、取得及び消却することを決議いたしました。」 — 新株予約権による資金調達について、第12回新株予約権を取得・消却する変更が示されている。 (https://komori.app/company/5341/disclosure/20261008548002)