# コンプライアンス・内部監査・BCPによる内部統制体制｜ベルテクスコーポレーション（5290）の変遷

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## 経過

- FY2019 初出 「総合企画本部は、当社グループの業務執行に伴う様々なリスクの特定・評価、対応策の立案及びリスク顕在化時の損失極小化に向けた体制整備、並びに事業継続を確保するための事業継続計画（BCP）の策定・定着化・適時の見直しを統括します。」 — リスクの特定・評価、対応策、内部監査、コンプライアンス、BCPを含む内部統制の運用体制を具体化している。 (https://komori.app/company/5290/filing/2018-fy)
- FY2023 前進 「社長直轄の内部監査部門（専任４名）を設置しております。」 — コンプライアンス、内部監査、BCPを含む内部統制について、専任4名の内部監査部門、監査等委員会との監査連携協議会、グループ会社監査の運用を開示している。 (https://komori.app/company/5290/filing/2022-fy)
- FY2024 前進 「社長直轄の内部監査部門（専任５名）を設置しております。」 — 内部統制体制について、社長直轄の内部監査部門を専任5名体制で運用し、監査等委員会との監査連携協議会を当年度に10回開催したと説明している。 (https://komori.app/company/5290/filing/2023-fy)
- FY2025 前進 「内部監査部門は定期的（当事業年度においては７回）監査等委員会に出席し、監査状況と課題の共有及び監査品質の向上に向けた意見交換を行っております。その他、当事業年度においては４回常勤監査等委員と内部監査部門及び内部統制担当者との監査連携協議会を実施しております。」 — 内部監査部門と監査等委員会・内部統制担当者との連携について、監査等委員会への出席7回、監査連携協議会4回という運用実績を開示している。 (https://komori.app/company/5290/filing/2024-fy)
- FY2026 再掲 「内部監査部門は定期的（当事業年度においては４回）監査等委員会に出席し、監査状況と課題の共有及び監査品質の向上に向けた意見交換を行っております。その他、当事業年度においては４回常勤監査等委員と内部監査部門及び内部統制担当者との監査連携協議会を実施しております。」 — 内部監査部門と監査等委員会・内部統制担当者との連携運用を、出席4回・協議会4回の実績とともに記載している。 (https://komori.app/company/5290/filing/2025-fy)