# 日本ナレッジ（5252） 監査等委員会設置会社への移行、役員人事及び定款の一部変更に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5252/disclosure/20260512526957
種別: ガバナンス
開示日: 2026-05-15
Komoriの読み（0-100）: 66
企業ページ: https://komori.app/company/5252

## 何が変わったか

株主総会の承認を条件に、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行する。これに伴い、監査等委員である取締役3名を選任し、監査役会関連規定を削除して監査等委員会を設置するほか、取締役会から業務執行取締役への権限委譲や取締役会決議による剰余金配当を可能にする。

## 会社が挙げた理由

監査等委員を取締役会の構成員にすることにより取締役会の監督機能を強化し、監視体制を強化してコーポレート・ガバナンスを充実させるため。また、経営の効率性を高め機動的な意思決定を可能にし、機動的な資本政策及び配当政策を図るため。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査等委員会設置会社（2026年6月26日予定。株主総会の承認が条件）
- 取締役の員数: 監査等委員である取締役以外は7名以内、監査等委員である取締役は4名以内。候補者は合計7名（うち社外3名）
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 監査等委員会。候補者3名のうち社外委員2名（66.7%）
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行予定。監査等委員である取締役3名を選任し、監査役2名は任期満了で退任予定。監査役・監査役会に関する規定を削除し、監査等委員会に関する規定を新設。業務執行取締役への重要な業務執行の決定の委任及び取締役会決議による剰余金配当等の決定に関する規定を新設。

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査等委員会設置会社（原文: 「監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行することについて決議いたしました。」）
- 取締役の員数はどの範囲か。: 7〜10名（原文: 「（１）監査等委員である取締役以外の取締役の候補者：4名。（２）監査等委員である取締役の候補者：3名。」）
- 指名・報酬に関する委員会を置いているか。法定・任意を問わない。: 記載なし（原文: 「第５章 監査等委員会。指名委員会・報酬委員会に関する記載なし。」）
- 取締役に占める社外取締役の割合はどれか。: 3分の1以上（原文: 「社外取締役（監査等委員）小泉妙美、社外取締役（監査等委員）田畠宏一。候補者合計7名。」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 機関設計の変更（原文: 「監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行することについて決議いたしました。」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 前向きな表現のみ（原文: 「更なる監視体制の強化を通じてより一層のコーポレート・ガバナンスの充実を図るため。」）