# テスホールディングス（5074） サステナビリティファイナンス等による調達資金の充当状況並びに環境及び社会側面での改善インパクトについてのご報告

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/5074/disclosure/20240815572726
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2024-08-15
Komoriの読み（0-100）: 64
企業ページ: https://komori.app/company/5074

## 何が変わったか

過去に調達したサステナビリティファイナンス等について、2024年6月末時点の資金充当状況と、2023年7月から2024年6月までの環境・社会面での改善実績を報告した。上場調達資金では13,485百万円のうち13,288百万円を充当し、未充当の197百万円は2026年6月末までに充当予定としている。

## 会社が挙げた理由

過去に実施したサステナビリティファイナンス等について、調達資金の充当状況および環境・社会側面の改善インパクトを報告するため。未充当資金は2026年6月末までに充当予定としている。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: not_disclosed
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: 上場調達資金：調達金額13,485百万円、充当金額13,288百万円（一部未充当197百万円）；一部コミットメント型ライツ・オファリング：調達金額13,367百万円、充当金額13,367百万円；グリーンローン：調達金額7,000百万円、充当金額7,000百万円
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: not_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: 上場調達資金について株式会社日本総合研究所の外部レビューを受け、セカンドパーティ・オピニオンを取得。一部コミットメント型ライツ・オファリングおよびグリーンローンについても第三者評価機関によるセカンドパーティ・オピニオンを取得
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 定例の進捗報告（原文: 「「2024年６月30日時点における調達資金の充当状況並びに2023年７月１日～2024年６月30日までの１年間の…改善インパクトについて」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「過去に実施したサステナビリティファイナンス等について…ご報告いたします。」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載はない。」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「（１）上場調達資金」「（２）一部コミットメント型ライツ・オファリング（サステナビリティライツ・オファリング）」「（３）グリーンローン」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 成長投資（原文: 「「建設資金」「匿名組合出資持分の取得資金」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「調達金額」「充当金額」：上場調達資金13,485百万円、ライツ・オファリング13,367百万円、グリーンローン7,000百万円」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途と金額のみ（原文: 「各対象事業について調達金額・充当金額が記載され、「未充当資金は、2026年６月末までに充当予定」とある。」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 該当なし（原文: 「本文は「調達資金の充当状況」および「改善インパクト」を報告している。」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「資金使途は「建設資金」「匿名組合出資持分の取得資金」とされている。」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「株式の発行価額等に関する記載はない。」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「本文に新株予約権・転換社債に関する記載はない。」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「資金使途は再生可能エネルギー事業等への充当とされている。」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 独立した第三者の意見（原文: 「「株式会社日本総合研究所の外部レビューを受け、『セカンドパーティ・オピニオン』を取得」「第三者評価機関である株式会社格付投資情報センター（R＆I）より…『セカンド・オピニオン』を取得」」）