# 営業キャッシュ・フローを基本とした資金調達と財務安全性｜大成ラミックグループ（4994）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4994/threads/5131626f7ee8 企業ページ: https://komori.app/company/4994 ## 経過 - FY2016 初出 「当社グループは、今後も資産項目の圧縮努力等により常に資金効率を最大限に高める活動を継続し、営業活動により得られるキャッシュ・フローを基本としつつ、財務安全性や調達コストを勘案の上、資金調達を行ってまいります。」 — 資産圧縮、資金効率、営業キャッシュ・フロー、財務安全性、調達コストを資金政策の判断軸としている。 (https://komori.app/company/4994/filing/2015-fy) - FY2018 その他 「当社グループの運転資金及び設備投資資金については、自己資金、増資、金融機関からの借入金により資金調達を行っております。このうち、運転資金については自己資金及び短期借入金、設備投資資金については増資及び長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）により調達しております。」 — 営業キャッシュ・フローを基本とする従来方針に加え、運転資金と設備投資資金ごとの調達方法を具体的に説明している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 その他 「収入の主な内訳は、長期借入れによる収入５億円等であります。支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出５億円、配当金の支払額２億57百万円等であります。」 — 資金政策に関する実績として、長期借入れ5億円、長期借入金返済5億922万円及び配当金支払い2億5,735万円を記載している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2018-q2) - FY2019 その他 「当社グループの運転資金及び設備投資資金については、自己資金、金融機関からの借入金により資金調達を行っております。このうち、運転資金については自己資金及び短期借入金、設備投資資金については長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）により調達しております。短期借入金の当連結会計年度末の残高は163百万円、長期借入金の当連結会計年度末の残高は1,963百万円で、すべて金融機関からの借入によるものです。」 — 運転資金と設備投資資金の調達方法を再確認し、年度末の短期借入金163百万円、長期借入金1,963百万円を記載している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「これは主に、賞与引当金が225百万円、未払法人税等が163百万円減少した一方で、短期借入金が293百万円、買掛金が273百万円、流動負債のその他に含まれる預り金が126百万円増加したことによるものです。」 — 第1四半期末の短期借入金は前連結会計年度末から293百万円増加し、456百万円となった。 (https://komori.app/company/4994/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「収入の主な内訳は、長期借入れによる収入250百万円等であります。支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出576百万円、配当金の支払額257百万円等であります。」 — 第2四半期累計の資金調達・返済実績として、長期借入れ250百万円、長期借入金返済576百万円及び配当金支払い257百万円を記載している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「これは主に、買掛金が428百万円、賞与引当金が224百万円、１年内返済予定の長期借入金が187百万円、短期借入金が163百万円、未払法人税等が113百万円減少したことによるものです。」 — 第3四半期末の負債減少要因として、短期借入金163百万円及び1年内返済予定の長期借入金187百万円の減少を記載している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「当社グループの運転資金及び設備投資資金については、自己資金及び金融機関からの借入金により資金調達を行っております。このうち、運転資金は自己資金及び短期借入金、設備投資資金は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）により調達しております。長期借入金の当連結会計年度末の残高は1,674百万円で、すべて金融機関からの借入によるものです。」 — 運転資金・設備投資資金の調達方針を再確認し、長期借入金残高1,674百万円を記載している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2019-fy) - FY2021-Q2 その他 「財務活動の結果使用した資金は793百万円（前年同四半期比34.3％増）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出534百万円、配当金の支払額257百万円等であります。」 — 第2四半期累計で長期借入金534百万円を返済し、配当金257百万円を支払った。 (https://komori.app/company/4994/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「このうち流動負債合計は、前連結会計年度末と比べ796百万円減少し、6,536百万円となりました。これは主に、１年内返済予定の長期借入金が312百万円、賞与引当金が236百万円、買掛金が161百万円、未払法人税等が146百万円減少したことによるものです。固定負債合計は、前連結会計年度末と比べ401百万円減少し、628百万円となりました。これは主に、長期借入金が405百万円減少したことによるものです。」 — 第3四半期末の負債残高を更新し、1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金が前連結会計年度末から減少したと記載している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「当社グループの運転資金及び設備投資資金については、自己資金及び金融機関からの借入金により資金調達を行っております。このうち、運転資金は自己資金及び短期借入金、設備投資資金は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）により調達しております。短期借入金及び長期借入金の当連結会計年度末の合計残高は914百万円で、すべて金融機関からの借入によるものです。」 — 運転資金・設備投資資金の調達方針を再確認し、短期借入金及び長期借入金の年度末合計残高914百万円を記載している。また、必要十分な手許資金と調達手段を確保していると説明している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「固定負債合計は、前連結会計年度末と比べ74百万円減少し、490百万円となりました。これは主に、長期借入金が76百万円減少したことによるものです。」 — 第1四半期末の固定負債及び長期借入金残高の減少を記載している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「固定負債合計は、前連結会計年度末と比べ130百万円減少し、434百万円となりました。これは主に、長期借入金が138百万円減少したことによるものです。」 — 第2四半期末の固定負債は434百万円、長期借入金は前年度末から138百万円減少した。 (https://komori.app/company/4994/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「固定負債合計は、前連結会計年度末と比べ178百万円減少し、386百万円となりました。これは主に、長期借入金が201百万円減少したことによるものです。」 — 第3四半期末の固定負債は386百万円、長期借入金は前年度末から201百万円減少した。短期借入金は115百万円増加している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「当社グループの運転資金及び設備投資資金については、自己資金及び金融機関からの借入金により資金調達を行っております。このうち、運転資金は自己資金及び短期借入金、設備投資資金は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）により調達しております。短期借入金及び長期借入金の当連結会計年度末の合計残高は555百万円で、すべて金融機関からの借入によるものです。」 — 自己資金及び金融機関借入による資金調達方針を継続し、年度末の短期・長期借入金合計残高は555百万円となった。また、手許資金と調達手段は必要十分に確保していると説明している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「固定負債合計は、前連結会計年度末と比べ16百万円減少し、390百万円となりました。これは主に、長期借入金が12百万円減少したことによるものです。」 — 第1四半期末の固定負債は390百万円となり、長期借入金は前年度末から12百万円減少した。 (https://komori.app/company/4994/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「これは主に、買掛金が425百万円増加した一方で、短期借入金が261百万円、流動負債のその他に含まれる未払金が207百万円、１年内返済予定の長期借入金が113百万円減少したことによるものです。」 — 第2四半期末に短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が減少し、貸借対照表上の借入負担を更新している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「このうち流動負債合計は、前連結会計年度末と比べ1,311百万円減少し、6,842百万円となりました。これは主に、未払法人税等が414百万円、賞与引当金が301百万円、短期借入金が261百万円、１年内返済予定の長期借入金が163百万円減少したことによるものです。」 — 第3四半期末の流動負債は減少し、短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金も前年度末から減少した。 (https://komori.app/company/4994/filing/2022-q3) - FY2024-Q1 その他 「固定負債合計は、前連結会計年度末と比べ９百万円減少し、544百万円となりました。これは主に、長期借入金が12百万円減少したことによるものです。」 — 第1四半期末の固定負債は544百万円、長期借入金は前年度末から12百万円減少した。 (https://komori.app/company/4994/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「固定負債合計は、前連結会計年度末と比べ35百万円減少し、518百万円となりました。これは主に、長期借入金が25百万円減少したことによるものです。」 — 第2四半期末の固定負債は518百万円となり、長期借入金は前年度末から25百万円減少した。 (https://komori.app/company/4994/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「固定負債合計は、前連結会計年度末と比べ51百万円減少し、502百万円となりました。これは主に、長期借入金が29百万円減少したことによるものです。」 — 第3四半期末の固定負債は502百万円となり、長期借入金は前年度末から29百万円減少した。 (https://komori.app/company/4994/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「当連結会計年度末においては短期借入金の残高はなく、長期借入金の残高は29百万円で、すべて金融機関からの借入によるものです。」 — 自己資金及び金融機関借入による資金調達方針を継続し、2024年3月末の短期借入金はゼロ、長期借入金は29百万円となった。 (https://komori.app/company/4994/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「財務活動の結果使用した資金は283百万円（前年同期比59.6％減）となりました。これは主に、配当金の支払額235百万円等であります。」 — 財務活動による支出は283百万円となり、長期借入金の返済25,002千円及び配当金235,974千円などの実績を更新している。 (https://komori.app/company/4994/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「当連結会計年度末において借入金の残高はありません。」 — 自己資金及び金融機関借入による資金調達方針を継続する一方、2025年3月末の借入金残高はゼロとなった。 (https://komori.app/company/4994/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「財務活動の結果使用した資金は621百万円(前年同期比118.9％増)となりました。これは主に、自己株式の取得による支出308百万円、配当金の支払額299百万円等であります。」 — 借入金の返済に加え、自己株式取得308百万円及び配当金299百万円の支出により、当中間連結会計期間の財務活動による支出は621百万円となった。 (https://komori.app/company/4994/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「当連結会計年度末において借入金の残高はありません。」 — 借入金残高ゼロの状態を継続している。営業活動によるキャッシュ・フローは2,258百万円、財務活動による支出は1,162百万円となった。 (https://komori.app/company/4994/filing/2025-fy)