# ポーラ・オルビスホールディングス（4927） 株式報酬制度の継続に伴う第三者割当による自己株式処分に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4927/disclosure/20240509585588
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2024-05-09
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企業ページ: https://komori.app/company/4927

## 何が変わったか

役員報酬BIP信託を用いた株式報酬制度の継続に伴い、当社が保有する自己株式133,200株を信託口へ処分することを決議しました。処分価額は1株1,467円で、処分総額は約1.95億円です。

## 会社が挙げた理由

対象取締役等の中長期的な企業価値向上への貢献意識を高め、株主との利害共有をより一層図るため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による自己株式の処分（役員報酬BIP信託を用いた株式報酬制度）
- 発行・処分する株式数: 普通株式 133,200株（自己株式）
- 発行価額・処分価額: 1株につき1,467円
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: 2024年6月6日
- 割当予定先: {"名称":"日本マスタートラスト信託銀行株式会社（役員報酬BIP信託口）","株数":"133,200株"}
- 割当予定先の保有方針: 株式交付規程に従い、信託期間中に対象取締役等へ交付する。処分株式が一時に株式市場に流出することは想定されていない。
- 希薄化率: 0.06%（2023年12月31日現在の発行済株式総数229,136,156株に対する割合）
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"229,136,156株（2023年12月31日現在）","revised_forecast":"not_disclosed","change":"自己株式の処分であり、発行済株式総数は増加しない旨の発行後株数はnot_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"株"}
- 払込金額の算定根拠: 取締役会決議日の前営業日（2024年5月8日）の終値1,467円。直前1カ月（2024年4月9日～2024年5月8日）平均1,426円に102.88%（プレミアム率2.88%）、直前3カ月（2024年2月9日～2024年5月8日）平均1,453円に100.96%（プレミアム率0.96%）、直前6カ月（2023年11月9日～2024年5月8日）平均1,507円に97.35%（ディスカウント率2.65%）を乗じた額。
- 行使価額: not_applicable
- 行使期間: not_applicable
- 新株予約権の個数: not_applicable
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: 当社の取締役および執行役員（国内非居住者を除く）、当社子会社の取締役（社外取締役および国内非居住者を除く）。人数・割当株数の区分別内訳はnot_disclosed。
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_applicable
- オーバーアロットメント: not_applicable
- 株式分割の比率: not_applicable
- 企業行動規範上の手続: 希薄化率が25％未満で支配株主の異動もないため、独立第三者からの意見入手および株主の意思確認手続は不要。監査役全員（3名、うち社外監査役2名）が処分価額の合理性・適法性について意見を表明。
- 直近のエクイティ・ファイナンス: not_disclosed
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 株式報酬（原文: 「「当社の取締役および執行役員…ならびに当社子会社の取締役…を対象とした役員報酬ＢＩＰ信託…を用いた株式報酬制度」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行の決議（原文: 「「2024年５月９日開催の取締役会において…第三者割当による自己株式処分…を行うことについて決議しました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「第三者割当による自己株式処分」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「本自己株式処分を行うことについて決議しましたので」」）
- 希薄化の規模はどの水準か。: 自己株式処分・希薄化なし（原文: 「「処分株式の種類および数 普通株式133,200株」「その希薄化の規模は…0.06％」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 数値と引き比べて説明（原文: 「「株式市場への影響は軽微であり、処分株式数および希薄化の規模は合理的であると判断」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「2023年12月31日現在の発行済株式総数229,136,156株」」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「株式報酬制度の継続に伴い」「2019年2月28日付で公表いたしました…株式報酬制度の導入に関するお知らせ」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 報酬・インセンティブ（原文: 「「対象取締役等の中長期的な企業価値向上への貢献意識を高め、株主の皆様との利害共有をより一層図ることを目的」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 資金は動かない（原文: 「「本制度に対する金銭の追加拠出に伴い…自己株式処分を行う」」）
- 割当先はどれにあたるか。: 報酬としての役員（原文: 「「処分予定先 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（役員報酬ＢＩＰ信託口）」」）
- その割当先を選んだ理由として、何が挙げられているか。: 報酬制度上の理由（原文: 「「本制度に対する金銭の追加拠出に伴い…役員報酬ＢＩＰ信託口に対し…自己株式処分」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 1者（原文: 「「処分予定先 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（役員報酬ＢＩＰ信託口）」」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 概要の記載のみ（原文: 「「処分予定先 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（役員報酬ＢＩＰ信託口）」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 子会社まで拡大（原文: 「「当社取締役等ならびに当社子会社の取締役」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 直前終値どおり（原文: 「「取締役会決議日の前営業日（2024年5月8日）の…終値である1,467円」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「処分価額 1株につき1,467円」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当による自己株式処分」」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 手続は不要（原文: 「「希薄化率は25％未満であり、支配株主の異動もないことから…独立第三者からの意見入手および株主の意思確認手続は要しません」」）