# 営業活動によるキャッシュ・フローの赤字化｜ライオン（4912）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4912/threads/4883fd93b921 企業ページ: https://komori.app/company/4912 ## 経過 - FY2017-Q2 初出 「営業活動によるキャッシュ・フローは、未払金等の減少等により、36億２千７百万円の資金の減少となりました。（前年同期は45億２千万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の45億2000万円の増加から36億2700万円の減少へ転じた。投資活動による支出等もあり、現金及び現金同等物は期末に658億9400万円となった。 (https://komori.app/company/4912/filing/2017-q2) - FY2018-Q1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加等により、30億２千７百万円の資金の減少となりました。（前年同期は124億６千８百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き赤字だが、赤字幅は前年同期の124億6,800万円から30億2,700万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2018-q1) - FY2018-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務及びその他の債務の増加等により、75億２千６百万円の資金の増加となりました。（前年同期は36億２千７百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の36億2,700万円の減少から75億2,600万円の増加へ転じ、赤字状態が解消している。 (https://komori.app/company/4912/filing/2018-q2) - FY2018-Q3 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務及びその他の債務の増加等により、155億６千７百万円の資金の増加となりました。（前年同期は126億３千３百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期に続き黒字で、増加額も126億3,300万円から155億6,700万円へ拡大している。 (https://komori.app/company/4912/filing/2018-q3) - FY2018 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期利益等により、318億７千９百万円の資金の増加（前連結会計年度は285億５千９百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度に続き黒字で、増加額も285億5,900万円から318億7,900万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2018-fy) - FY2019-Q1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務及びその他の債務の減少等により、28億５千万円の資金の減少となりました。（前年同期は30億２千７百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き赤字だが、前年同期の30億2,700万円の減少から28億5,000万円の減少へ赤字幅が縮小した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2019-q1) - FY2019-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期利益等により、116億６千４百万円の資金の増加となりました。（前年同期は75億２千６百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の75億2,600万円から116億6,400万円へ増加し、黒字を継続している。 (https://komori.app/company/4912/filing/2019-q2) - FY2019-Q3 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期利益等により、181億５千万円の資金の増加となりました。（前年同期は155億６千７百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の155億6,700万円から181億5,000万円へ増加し、黒字を継続している。 (https://komori.app/company/4912/filing/2019-q3) - FY2019 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期利益等により、367億６千２百万円の資金の増加（前期は318億７千９百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度に続き黒字で、増加額も318億7,900万円から367億6,200万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2019-fy) - FY2020-Q1 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務及びその他の債務の減少等により、65億２百万円の資金の減少となりました。（前年同期は28億５千万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き赤字で、赤字幅は前年同期の28億5,000万円から65億200万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2020-q1) - FY2020-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期利益等により、99億７百万円の資金の増加となりました。（前年同期は116億６千４百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比では減少したものの、前四半期の赤字からは転じて99億700万円の黒字となった。 (https://komori.app/company/4912/filing/2020-q2) - FY2020-Q3 再掲 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期利益等により、181億４千５百万円の資金の増加となりました。（前年同期は181億５千万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期とほぼ同水準の黒字を維持している。 (https://komori.app/company/4912/filing/2020-q3) - FY2020 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期利益等により、407億２千９百万円の資金の増加（前期は367億６千２百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期に続き黒字で、増加額も367億6,200万円から407億2,900万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2020-fy) - FY2021-Q1 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務及びその他の債務の減少等により、155億１千４百万円の資金の減少となりました。（前年同期は65億２百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは赤字が続き、前年同期の65億200万円の減少から155億1,400万円の減少へ赤字幅が拡大した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2021-q1) - FY2021-Q3 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、法人所得税の支払額等により、50億３百万円の資金の減少となりました。（前年同期は181億４千５百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前四半期累計の99億700万円の増加から50億300万円の減少へ転じ、前年同期比でも黒字から赤字となった。 (https://komori.app/company/4912/filing/2021-q3) - FY2021 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期利益等により、192億９千６百万円の資金の増加（前期は407億２千９百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持したが、前年度から214億3,300万円減少し、資金創出額が大幅に縮小した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2021-fy) - FY2022-Q1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務及びその他の債務の減少等により、42億５千４百万円の資金の減少となりました。（前年同期は155億１千４百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは赤字が続くものの、赤字幅は前年同期の155億1,400万円から42億5,400万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2022-q1) - FY2022-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期利益等により、46億７百万円の資金の増加となりました。（前年同期は62億８千４百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の62億8,400万円の減少から46億700万円の増加へ転じ、赤字状態が解消している。 (https://komori.app/company/4912/filing/2022-q2) - FY2022-Q3 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期利益等により、186億５千６百万円の資金の増加となりました。（前年同期は50億３百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の50億300万円の減少から186億5,600万円の増加へ転じ、営業キャッシュ・フローの赤字状態が解消している。 (https://komori.app/company/4912/filing/2022-q3) - FY2023-Q1 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務及びその他の債務の減少等により、112億４千９百万円の資金の減少となりました。（前年同期は42億５千４百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは赤字が続き、前年同期の42億5,400万円の減少から112億4,900万円の減少へ赤字幅が拡大した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2023-q1) - FY2023-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、減価償却費及び償却費等により、31億３千９百万円の資金の増加となりました。（前年同期は46億７百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持した。増加額は前年同期の46億700万円から31億3,900万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2023-q2) - FY2023-Q3 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、減価償却費及び償却費等により、131億１千７百万円の資金の増加となりました。（前年同期は186億５千６百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持したが、前年同期から増加額が縮小した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2023-q3) - FY2023 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期利益等により、300億6千8百万円の資金の増加となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは黒字を維持したが、前期の419億6,200万円から300億6,800万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2023-fy) - FY2024-Q1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務及びその他の債務の減少等により、51億3千4百万円の資金の減少となりました。（前年同期は112億4千9百万円の資金の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは赤字が続いたが、赤字幅は前年同期の112億4,900万円から51億3,400万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2024-q1) - FY2024-H1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前中間利益等により、90億円の資金の増加となりました。（前年同期は31億3千9百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の31億3,900万円から90億円へ増加し、2024年度第1四半期の赤字から上期累計では黒字となった。 (https://komori.app/company/4912/filing/2024-h1) - FY2024 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期利益等により、436億6千万円の資金の増加となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは436億6,000万円となり、前年度の300億6,800万円から増加した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2024-fy) - FY2025-H1 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前中間利益等により、18億4千8百万円の資金の増加となりました。（前年同期は90億円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持したが、前年同期の90億円から18億4,800万円へ大幅に減少した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2025-h1) - FY2025 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期利益等により、406億4千8百万円の資金の増加となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持し、2024年度の436億6,000万円からは減少したものの、赤字化はしていない。 (https://komori.app/company/4912/filing/2025-fy) - 2026-05-12 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の△10,166百万円から△10,868百万円へ減少しました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローの赤字幅が前年同期から拡大した。 (https://komori.app/company/4912/disclosure/20260511522772) - 2026-08-07 対処 「営業活動によるキャッシュ・フロー 95.3 18.4 76.9」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の18.4億円から95.3億円へ増加し、キャッシュ創出状況が改善している。 (https://komori.app/company/4912/disclosure/20260806512106) - 2026-08-07 対処 「営業活動によるキャッシュ・フロー 1,848 9,539」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の18億48百万円から95億39百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4912/disclosure/20260806512656) - FY2026-H1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前中間利益等により、95億3千9百万円の資金の増加となりました。（前年同期は18億4千8百万円の資金の増加）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持し、前年同期の18億4,800万円から95億3,900万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4912/filing/2026-h1)