# 必要資金の安定確保と流動性管理｜スペースシャワーＳＫＩＹＡＫＩホールディングス（4838）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当連結会計年度末時点の借入金はありません。」 — 事業運営に必要な流動性・資金源を安定確保し、経営計画に応じて銀行借入を調達する資金管理方針を明示している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2017-fy)
- FY2019-Q1 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第１四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 必要な流動性・資金源を安定的に確保し、経営計画に応じて銀行借入を調達する資金管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第２四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 必要な流動性・資金源を安定的に確保し、経営計画に応じて銀行借入を調達する資金管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第３四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 必要な流動性・資金源を安定的に確保し、経営計画に応じて銀行借入を調達する資金管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2018-q3)
- FY2019 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当連結会計年度末時点の借入金はありません。」 — 必要な流動性・資金源を安定確保し、必要に応じて銀行借入を調達する方針を継続している。当期末の借入金はない。 (https://komori.app/company/4838/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第１四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 必要な流動性・資金源を安定確保し、必要に応じて銀行借入を調達する方針を継続している。当四半期末の借入金はない。 (https://komori.app/company/4838/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、経営計画に照らして、資金調達が必要になった場合には、銀行借入で賄う方針であります。なお、当第２四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 必要な流動性・資金源を安定確保し、資金調達が必要となった場合は銀行借入で賄う方針を継続している。当四半期末の借入金はない。 (https://komori.app/company/4838/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、経営計画に照らして、資金調達が必要になった場合には、銀行借入で賄う方針であります。なお、当第３四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 必要な流動性・資金源を安定確保し、資金調達が必要となった場合は銀行借入で賄う方針を継続している。当四半期末の借入金はない。 (https://komori.app/company/4838/filing/2019-q3)
- FY2020 再定義 「当社グループは、有料放送事業をはじめとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。」 — 従来の流動性確保・銀行借入方針に加え、既存事業から得るキャッシュ・フローを新規事業と株主還元の原資とする資金配分の考え方を明示した。 (https://komori.app/company/4838/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 再掲 「当社グループは、有料放送事業を始めとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第２四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 既存事業のキャッシュ・フローを新規事業投資と株主還元の原資とし、必要時には銀行借入で調達する方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 再掲 「当社グループは、有料放送事業を始めとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第３四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 既存事業のキャッシュ・フローを新規事業投資と株主還元の原資とし、必要時には銀行借入で調達する方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2020-q3)
- FY2022-Q1 再掲 「当社グループは、有料放送事業や音楽デジタルディストリビューション事業をはじめとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第１四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 有料放送に加えて音楽デジタルディストリビューション事業も既存事業として挙げ、既存事業のキャッシュ・フローを新規事業投資と株主還元に充て、必要時には銀行借入で調達する方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2021-q1)
- FY2022-Q3 再掲 「当社グループは、有料放送事業や音楽デジタルディストリビューション事業をはじめとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第３四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 既存事業のキャッシュ・フローを新規事業投資と株主還元の原資とし、必要時には銀行借入で調達する資金管理方針を継続している。当四半期末の借入金はない。 (https://komori.app/company/4838/filing/2021-q3)
- FY2023-Q1 再掲 「当社グループは、有料放送事業や音楽デジタルディストリビューション事業をはじめとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第１四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 既存事業のキャッシュ・フローを新規事業投資と株主還元の原資とし、必要時には銀行借入で調達する資金管理方針を継続している。当四半期末の借入金はない。 (https://komori.app/company/4838/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 再掲 「当社グループは、有料放送事業や音楽デジタルディストリビューション事業をはじめとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第２四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 既存事業のキャッシュ・フローを新規事業投資と株主還元の原資とし、必要時には銀行借入で調達する方針を継続している。四半期末の借入金はない。 (https://komori.app/company/4838/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 再掲 「当社グループは、有料放送事業や音楽デジタルディストリビューション事業をはじめとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第３四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 既存事業のキャッシュ・フローを新規事業投資と株主還元の原資とし、必要時には銀行借入で調達する方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2022-q3)
- FY2023 再掲 「当社グループは、有料放送事業をはじめとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新たなイベント・コンテンツの開発や、新規事業の資金を賄うこと、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当連結会計年度末時点の借入金はありません。」 — 既存事業のキャッシュ・フローを新たなイベント・コンテンツ開発、新規事業投資及び株主還元に充て、必要時には銀行借入で調達する方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 再掲 「当社グループは、有料放送事業や音楽デジタルディストリビューション事業をはじめとする既存事業により、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新規事業の資金を賄うことや、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当第１四半期連結会計期間末時点の借入金はありません。」 — 既存事業のキャッシュ・フローを新規事業投資と株主還元の原資とし、必要時には銀行借入で調達する資金管理方針を継続している。四半期末の借入金はない。 (https://komori.app/company/4838/filing/2023-q1)
- FY2024 再掲 「当社グループは、イベント事業、店舗事業、プラットフォーム事業、有料放送事業などにより、事業運営上必要なキャッシュ・フローを安定的に確保し、それを原資として新たなイベント・コンテンツの開発や、新規事業の資金を賄うこと、株主還元を実施することを基本方針としており、経営計画に照らして、必要な資金（銀行借入）を調達するようにしております。なお、当連結会計年度末時点の借入金はありません。」 — イベント、店舗、プラットフォーム、有料放送などの既存事業のキャッシュ・フローを、新規事業投資・イベント開発・株主還元の原資とする方針を継続している。 (https://komori.app/company/4838/filing/2023-fy)