# 資金調達に係る流動性リスク｜アルファ（4760）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4760/threads/56e3a0478fc6 企業ページ: https://komori.app/company/4760 ## 経過 - FY2016 初出 「また、資金調達に係る流動性リスクについては、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより管理しております。」 — 資金調達に係る流動性リスクの存在と、資金繰計画・手許流動性による管理を記載している。 (https://komori.app/company/4760/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が164百万円増加したこと、短期借入金が200百万円増加したこと、賞与引当金が81百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比382百万円増加の2,351百万円となりました。」 — 流動負債の内訳として短期借入金が200百万円増加したことを記載している。流動性リスクの管理方針自体に重要な変更があるとは記載していない。 (https://komori.app/company/4760/filing/2016-q2) - FY2017-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が38百万円増加したこと、短期借入金が130百万円増加したこと、賞与引当金が32百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比21百万円増加の1,991百万円となりました。」 — 短期借入金が前連結会計年度末比130百万円増加したことを記載している。借入金増加額が数値化されているが、流動性リスク管理方針の変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/4760/filing/2016-q3) - FY2017-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が79百万円増加したこと、短期借入金が70百万円増加したこと、賞与引当金が76百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比67百万円増加の2,037百万円となりました。」 — 短期借入金が前連結会計年度末比70百万円増加したことを記載している。 (https://komori.app/company/4760/filing/2017-q1) - FY2017 その他 「また、資金調達に係る流動性リスクについては、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより管理しております。」 — 流動性リスクの管理方針を再掲している。短期借入金は前連結会計年度末比225百万円増加し、575百万円となった。 (https://komori.app/company/4760/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が171百万円増加したこと、電子記録債務が121百万円増加したこと、短期借入金が45百万円減少したこと、賞与引当金が81百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比342百万円増加の2,359百万円となりました。」 — 短期借入金は前連結会計年度末比45百万円減少し530百万円となった。前年度まで記載されていた増加傾向から、当四半期は減少に転じている。 (https://komori.app/company/4760/filing/2017-q2) - FY2018-Q2 その他 「短期借入金は575,000千円から565,000千円となりました。」 — 短期借入金は前連結会計年度末比10百万円減少し565百万円となった。 (https://komori.app/company/4760/filing/2017-q3) - FY2018-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が28百万円減少したこと、電子記録債務が114百万円増加したこと、短期借入金が50百万円増加したこと、賞与引当金が73百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比79百万円増加し2,096百万円となりました。」 — 前四半期までの短期借入金減少から転じ、前連結会計年度末比50百万円増加して625百万円となった。 (https://komori.app/company/4760/filing/2018-q1) - FY2018 その他 「流動負債は、支払手形及び買掛金が63百万円減少したこと、電子記録債務が32百万円増加したこと、短期借入金が119百万円減少したこと、未払法人税等が33百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ220百万円減少し1,796百万円となりました。」 — 短期借入金は前年度末比119百万円減少し456百万円となった。前四半期までの増加・反転後の減少を通期でも確認している。 (https://komori.app/company/4760/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が146百万円増加したこと、短期借入金が130百万円増加したこと、その他（未払費用等）が181百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比465百万円増加の2,261百万円となりました。」 — 前年度通期に減少していた短期借入金が、当第1四半期には前連結会計年度末比130百万円増加し586百万円となった。 (https://komori.app/company/4760/filing/2018-q2) - FY2019-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、短期借入金が174百万円増加したこと、１年内返済予定の長期借入金が31百万円減少したこと、賞与引当金が33百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比111百万円増加し1,908百万円となりました。」 — 短期借入金は前連結会計年度末比174百万円増加し630百万円となった。前四半期の増加記載に続き、増加が継続している。 (https://komori.app/company/4760/filing/2018-q3) - FY2020-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が89百万円増加したこと、短期借入金が190百万円増加したこと、その他（未払費用等）が189百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比411百万円増加の2,668百万円となりました」 — 短期借入金は前連結会計年度末比190百万円増加し790百万円となった。前年度第２四半期以降の増加傾向が続いている。 (https://komori.app/company/4760/filing/2019-q2) - FY2020-Q2 その他 「短期借入金の純増減額（△は減少） 174,000 20,000」 — 短期借入金は当第２四半期連結累計期間に20百万円増加し、貸借対照表残高は620百万円となった。 (https://komori.app/company/4760/filing/2019-q3) - FY2020-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、短期借入金が80百万円減少したこと、未払法人税等が42百万円減少したこと、賞与引当金が78百万円減少したこと、未払金の支払等のためその他が254百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比439百万円減少し1,817百万円となりました。」 — 前回まで増加していた短期借入金が、当第３四半期には前連結会計年度末比80百万円減少し520百万円となった。 (https://komori.app/company/4760/filing/2020-q1) - FY2020 その他 「新型コロナウイルス感染症の影響による流動性リスクや市場動向を勘案し、安定した資金繰り確保を目的に長期運転資金として以下のとおり総額500,000千円の資金調達を実施しました。」 — 短期借入金が前年度末比220百万円増加したほか、提出後に当社400百万円・株式会社オーケー企画100百万円、合計500百万円の7年借入を実施した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が189百万円増加したこと、短期借入金が270百万円減少したこと、１年内返済予定の長期借入金が72百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比38百万円増加の1,962百万円となりました。」「当第１四半期連結会計期間末における固定負債は、長期借入金が384百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比357百万円増加の764百万円となりました。」 — 短期借入金が270百万円減少する一方、1年内返済予定の長期借入金が72百万円、長期借入金が384百万円増加した。借入構成の変化を記載している。 (https://komori.app/company/4760/filing/2020-q2) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が70百万円増加したこと、短期借入金が220百万円減少したこと、１年内返済予定の長期借入金が72百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比99百万円減少し1,824百万円となりました。」「当第２四半期連結会計期間末における固定負債は、長期借入金が334百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比303百万円増加し710百万円となりました。」 — 短期借入金が前連結会計年度末比220百万円減少する一方、1年内返済予定の長期借入金は72百万円、長期借入金は334百万円増加した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2020-q3) - FY2021-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、電子記録債務が34百万円減少したこと、短期借入金が270百万円減少したこと、１年内返済予定長期借入金が72百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比206百万円減少し1,717百万円となりました。」「当第３四半期連結会計期間末における固定負債は、長期借入金が284百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比258百万円増加し665百万円となりました。」 — 短期借入金は前連結会計年度末比270百万円減少する一方、1年内返済予定長期借入金は72百万円、長期借入金は284百万円増加した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2021-q1) - FY2021 その他 「流動負債は、電子記録債務が59百万円減少したこと、短期借入金が160百万円減少したこと、１年内返済予定の長期借入金が72百万円増加したこと、未払金が56百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ151百万円減少し1,772百万円となりました。固定負債は、長期借入金が235百万円増加したこと、繰延税金負債が29百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ258百万円増加し665百万円となりました。」 — 短期借入金は160百万円減少する一方、長期借入金は235百万円増加し、借入構成の長期化が続いている。 (https://komori.app/company/4760/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が178百万円増加したこと、電子記録債務が33百万円増加したこと、短期借入金が190百万円増加したこと、賞与引当金が39百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比402百万円増加の2,174百万円となりました。 （固定負債） 当第１四半期連結会計期間末における固定負債は、長期借入金が49百万円減少したこと、長期未払金が８百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比62百万円減少の603百万円となりました。」 — 短期借入金は190百万円増加する一方、長期借入金は49百万円減少した。借入構成の変化を記載している。 (https://komori.app/company/4760/filing/2021-q2) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が35百万円増加したこと、電子記録債務が８百万円増加したこと、短期借入金が110百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比71百万円増加の1,843百万円となりました。」 — 短期借入金は前連結会計年度末比110百万円増加する一方、長期借入金は99百万円減少した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2021-q3) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、電子記録債務が26百万円増加したこと、短期借入金が140百万円減少したこと、１年内返済予定の長期借入金が60百万円増加したこと、賞与引当金が36百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比113百万円減少の1,659百万円となりました。」 — 短期借入金は前連結会計年度末比140百万円減少する一方、1年内返済予定の長期借入金は60百万円増加した。固定負債では長期借入金が80百万円増加しており、借入構成の変化が続いている。 (https://komori.app/company/4760/filing/2022-q1) - FY2022 その他 「当社グループでは、取引金融機関との間で当座貸越契約を締結し、必要となる運転資金の融資枠を確保することで安定した資金繰りの維持に努めております。」 — 当座貸越極度額1,640百万円を維持し、借入実行残高は660百万円から690百万円へ増加した。長期借入金も593百万円から613百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/4760/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「当社グループは、このような状況を解消するため、ポップギャラリー製商品においては“ＰＯＰ　ＧＡＬＬＥＲＹ”オンラインショップ（ＷＥＢ受注）による売上増、別注製品においては企画提案の強化による消費者向け販促キャンペーンの受注増、ＰＯＰＫＩＴの受注拡大を目指してまいります。また、取引金融機関との緊密な連携関係のもと、当座貸越契約として十分な利用可能融資枠の確保を中心に資金繰りに必要な資金を確保してまいります。」 — 当座貸越極度額1,640百万円は維持しているが、借入実行残高は690百万円から940百万円へ増加し、利用可能枠は950百万円から700百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2022-q2) - FY2023-Q2 その他 「当社グループは、このような状況を解消するため、ポップギャラリー製商品においては“ＰＯＰ　ＧＡＬＬＥＲＹ”オンラインショップ（ＷＥＢ受注）による売上増、別注製品においては企画提案の強化による消費者向け販促キャンペーンの受注増、ＰＯＰＫＩＴの受注拡大を目指してまいります。また、取引金融機関との緊密な連携関係のもと、当座貸越契約として十分な利用可能融資枠の確保を中心に資金繰りに必要な資金を確保してまいります。」 — 当座貸越極度額の総額は1,640百万円から1,620百万円へ減少し、借入実行残高は690百万円から970百万円へ増加、差引利用可能額は950百万円から650百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2022-q3) - FY2023-Q3 悪化 「当座貸越極度額の総額 1,640,000千円 1,620,000千円 借入実行残高 690,000 1,020,000 差引額 950,000 600,000」 — 当座貸越極度額の総額は1,620百万円へ減少し、借入実行残高は1,020百万円へ増加、差引利用可能額は600百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2023-q1) - FY2023 悪化 「当座貸越極度額の総額 1,640,000千円 1,620,000千円 借入実行残高 690,000 970,000 差引額 950,000 650,000」 — 前年度末比で借入実行残高は690百万円から970百万円へ増加し、利用可能額は950百万円から650百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 悪化 「当座貸越極度額の総額 1,620,000千円 1,720,000千円 借入実行残高 970,000 1,120,000 差引額 650,000 600,000」 — 当座貸越極度額の総額は1,620百万円から1,720百万円へ増加した一方、借入実行残高は970百万円から1,120百万円へ増加し、差引利用可能額は650百万円から600百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 対処 「当座貸越極度額の総額 1,620,000千円 1,820,000千円 借入実行残高 970,000 847,222 差引額 650,000 972,778」 — 当座貸越極度額の総額は1,620百万円から1,820百万円へ増加し、借入実行残高は970百万円から847.222百万円へ減少した。差引利用可能額は650百万円から972.778百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/4760/filing/2024-q1) - FY2024 対処 「当座貸越極度額の総額 1,620,000千円 1,920,000千円 借入実行残高 970,000 727,222 差引額 650,000 1,192,778」 — 当座貸越極度額は1,920百万円へ拡大し、借入実行残高は727.222百万円へ減少、差引利用可能額は1,192.778百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「当座貸越極度額の総額 1,920,000千円 1,920,000千円 借入実行残高 727,222 777,222 差引額 1,192,778 1,142,778」 — 当座貸越極度額は1,920百万円で維持されたが、借入実行残高は50百万円増加し、差引利用可能額は1,192.778百万円から1,142.778百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2024-h1) - FY2025 対処 「当座貸越極度額の総額 1,920,000千円 1,920,000千円 借入実行残高 727,222 677,222 差引額 1,192,778 1,242,778」 — 当座貸越極度額は1,920百万円で維持された一方、借入実行残高は50百万円減少し、差引利用可能額は1,242.778百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2024-fy) - FY2026-H1 悪化 「当座貸越極度額の総額 1,920,000千円 2,020,000千円 借入実行残高 677,222 1,097,222 差引額 1,242,778 922,778」 — 当座貸越極度額は1,920百万円から2,020百万円へ増加した一方、借入実行残高は420百万円増加し、差引利用可能額は1,242.778百万円から922.778百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4760/filing/2025-h1) - 2026-10-09 悪化 「当座貸越極度額の総額 1,920,000千円 2,020,000千円 借入実行残高 677,222 1,487,222 差引額 1,242,778 532,778」 — 当座貸越極度額は増加したが、借入実行残高の増加により差引利用可能額は1,242.778百万円から532.778百万円へ大幅に減少した。 (https://komori.app/company/4760/disclosure/20260929542125)